PDF《北京清新环境技术股份有限公司》

证券代码:002573 证券简称:清新环境 公告编号:2019-027 北京清新环境技术股份有限公司 关于深圳证券交易所对公司2018年年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏.

北京清新环境技术股份有限公司(以下简称 我公司或公司 )收到深圳证券交易 所中小板公司管理部《关于对北京清新环境技术股份有限公司

2018 年年报的问询函》 中小板年报问询函【2019】第382 号,公司及时组织人员对问询函提出的有关问题进 行了认真的核查及落实,对问询函中所提及事项进行了书面回复,现将回复内容公告 如下:

1、报告期内,你公司实现归属于上市公司股东的净利润(以下简称 净利润 ) 为5.25 亿元,同比下降 19.45%;

经营活动产生的现金流量净额为 10.62 亿元,同比大 幅增长 1,500.78%.请结合经营活动产生的现金流量的具体明细项目,说明大幅增长且 与净利润变动不匹配的原因及合理性. 回复:我公司经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长 1,500.78%主要原因如 下:

2018 年度,我公司针对应收账款加大管理力度,制定相关有效管理办法及措施, 加强回款工作,回款工作成效显著.对每项应收账款回收的全过程责任到部门到人, 进行跟踪管理,作到应收账款必收,减少资金在途时间.财务管理部会对应收账款进 行预警,即账龄分析,对超过一定期限账龄的应收账款进行重点管理;

财务管理部会 根据公司财务制度的要求对应收账款计提坏账准备,会于每半年、年度终了,对应收 账款进行全面清查,并合理计提坏账准备. 国务院推动国企对民企清欠相关工作对公司应收账款回收有重要促进作用.2018 年11 月9日,国务院常务会明确:为清理政府部门和国有大企业拖欠民营企业账款, 会议决定抓紧开展专项清欠行动,国办牵头督办,有关部门各负其责,审计部门要介 入. 我公司

2017 年、2018 年净利润及经营性现金流量数据如下: 单位:万元 报表项目

2018 年2017 年 两年合计 净利润 56,614.12 67,353.54 123,967.66 经营活动现金流入 390,686.38 286,995.68 677,682.06 经营活动现金流出 284,472.64 294,578.17 579,050.81 经营活动产生的现金流量净额 106,213.74 -7,582.49 98,631.25 上表可看出:我公司

2017 年净利润为 6.74 亿元,同期经营活动产生的现金流量 净额为-0.76 亿元.鉴于此,2018 年公司调整业务重心,加强资金收支管理,同时大 力清收应收账款,成效显著.由2017 及2018 年两年合计数可看出,两年合计净利润 12.4 亿元,两年合计经营活动产生的现金流量净额 9.9 亿元.净利润及经营活动产生 的现金流量净额的两年合计数匹配度较高. 综上所述,我公司

2018 年度加强资金收支管理,同时大力清收应收账款,导致经 营性净现金流增长幅度较大,具备合理性.

2、年报披露,你公司从事节能环保相关业务主要采用 EPC 和BOT 两种经营模式. 请说明上述两种模式分别确认的营业收入及占比情况,并对比分析两种经营模式在收 入确认方法及时点、成本核算、现金流等方面的异同点;

同时,请结合同行业可比公 司情况,说明上述两种模式的收入确认方法及时点、成本核算等是否与同行业一致. 回复: 1)公司 BOT 模式实质为特许经营项目.EPC 和BOT 两种经营模式营业收入及占比 情况:2018 年度,我公司实现营业收入为 408,772.64 万元.其中 EPC 业务收入为 147, 974.18 万元,占比为 36.20%;