编辑: 梦里红妆 | 2019-07-15 |
2018 年年报问询函回复的公告 烟台东诚药业集团股份有限公司(以下简称 公司 )于2019年6月5日收到 深圳证券交易所《关于对烟台东诚药业集团股份有限公司2018年年报的问询函》 (中小板年报问询函【2019】第315号,以下简称 问询函 ).
公司就问询函涉 及事项回复公告如下: 问题
一、报告期内,你公司实现营业收入 23.32 亿元,同比增加 46.2%;
经 营活动产生的现金流量净额为 4.93 亿元,同比增加 135.99%.请结合你公司经 营环境、产品价格、收入和成本构成、费用等因素,说明营业收入与经营活动 产生的现金流量净额变动幅度存在较大差异的原因. 【公司回复】 报告期内,公司营业收入与经营活动产生的现金流量净额变动情况如下: 单位:万元 项目
2018 年2017 年 增减额 增减比 例 营业收入 233,282.29 159,560.11 73,722.18 46.20% 营业成本 99,582.97 72,542.89 27,040.08 37.27% 销售费用 57,440.12 33,354.83 24,085.29 72.21% 管理费用 14,442.59 10,565.06 3,877.53 36.70% 研发费用 6,478.46 3,981.99 2,496.47 62.69% 销售商品、提供劳务收到的现金 228,453.15 153,718.50 74,734.65 48.62% 收到的税费返还 8,084.90 7,358.68 726.23 9.87% 收到其他与经营活动有关的现金 5,414.44 2,596.77 2,817.67 108.51% 经营活动现金流入小计 241,952.50 163,673.95 78,278.54 47.83% 购买商品、接受劳务支付的现金 87,414.56 74,258.76 13,155.80 17.72% 支付给职工以及为职工支付的现 金21,440.73 15,126.71 6,314.02 41.74% 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏. 支付的各项税费 24,895.10 19,098.74 5,796.36 30.35% 支付其他与经营活动有关的现金 58,895.80 34,296.20 24,599.60 71.73% 经营活动现金流出小计 192,646.19 142,780.41 49,865.78 34.92% 经营活动产生的现金流量净额 49,306.31 20,893.54 28,412.77 135.99% 从上表可以看出:2018 年公司原料药、普通制剂以及核药三大板块经营状 况良好,同时非同一控制下企业合并南京江原安迪科正电子研究发展有限公司 (以下简称 安迪科 ) , 在此带动下, 公司
2018 年营业收入同比增加 7.37 亿元, 增幅 46.2%,销售商品、提供劳务收到的现金亦同比增长 48.62%,两者不存在显 著差异. 但是,报告期内营业收入增幅 46.2%,经营活动产生的现金流量净额增幅达 135.99%,增幅差异 89.79%,经分析造成该差异的主要原因如下:
2018 年营业成本、销售费用、管理费用、研发费用合计增长 5.75 亿元,增 长幅度 47.74%,经营活动现金流出增加 4.99 亿元,增长幅度 34.92%,低于成本 费用增幅,该因素大幅提高了经营活动产生的现金流量净额的同比增幅.2018 年经营活动现金流出显著低于成本费用增幅的主要原因如下: (1)2018 年公司购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 1.32 亿元,增幅17.72%,显著小于营业成本的增长幅度 37.27%.主要原因:2017 年受肝素钠 原料价格上涨预期等影响,公司加大采购量,存货较
2017 年初增加 1.48 亿元, 导致
2017 年公司购买商品、接受劳务支付的现金增大,从而减少了
2017 年公司 经营活动产生的现金流量净额.2018 年度根据市场情况恢复肝素钠正常采购规 模,进而影响了