PDF《东方电气股份有限公司》

东方电气股份有限公司

2014 年12 月31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 附件 ―东方电气股份有限公司

2014 年度内部控制评价报告 1-4

1 东方电气股份有限公司

2014 年度内部控制评价报告 东方电气股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以 下简称企业内部控制规范体系) , 结合本公司 (以下简称公司) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2014年12月31日(内部控制评价 报告基准日)的内部控制的有效性进行了评价.

一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全并有效实施内部控制,评价其有效性, 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任;

监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督;

经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行.公司董事会、监事会及全 体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 本公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略.由于内部控制存 在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推 测未来内部控制的有效性具有一定的风险.

二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不 存在财务报告内部控制重大缺陷.董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间,未发生影响内部控制 有效性评价结论的因素.

三、内部控制评价工作情况 公司遵循持续完善、深入推进的理念,有计划、有步骤地开展内控规范各项工作.

2014 年我公司下发了《内部控制工作计划》 ,持续推进完善公司内部控制体系,审计部 按公司《内部控制评价管理办法》 ,加强日常内控建设的监督检查,定期收集、整理各部

2 门内控建设情况. 为保证公司内部控制评价工作的顺利实施,确保评价效果,公司下发了《关于开展

2014 年股份公司内控评价工作的通知》 ,公司审计部组成内部控制评价小组,负责组织 实施公司总部的内控评价工作,并对所属分、子公司的内控评价进行跟踪、督促和指导. 各分、子公司明确了内控评价牵头部门,按照要求具体组织实施评价工作. 本年度,公司未聘请专业机构实施内部控制评价,并编制内部控制评价报告.本公 司聘请了信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2014年度内部控制有效性进行 独立审计.

(一)内部控制评价依据: 本评价报告根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》及《企业内部控制评价指引》的要求,结合公司内部控制制度和《内部控制评价管 理办法》 ,对公司截至