PDF《2018 年半年度报告》

主要原因为:公司积极开拓市场, 增加供暖面积,营业收入较去年同期有大幅度的提升.实现营业利润-354.46 万元,归属于挂牌公司股 东的净利润-375.25 万元;

实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-373.30 万元.公 司当期利润下降的主要原因为: 1)营业成本增加:较上年同期,2017-2018 供暖季,北京地区天气极寒,政府发文要求提前供暖以 及延长供暖期限,运行能耗增加;

同时,天然气价格较上年同期上涨,导致运营成本增加. 2)管理费用增加:为满足市场拓展的需要,公司采取人才储备及梯队培养的战略,加大了人才储 备及培训投入;

为提高企业形象,改善办公环境,公司租赁了新的办公场所;

基于上述原因,管理费用 增加. 3)研发费用增加:为提高节能降耗技术水平,满足客户定制化冷热双供能源解决方案的需求,公 司加大了研发投入力度,应对未来市场的变革,当期研发费用增加. 4)销售费用增加:公司为保持市场竞争力,扩大市场份额,积极开拓区域市场,加大了青岛及周 边区域的拓展力度,销售费用增加. 北京弘益热能科技股份有限公司

2018 年半年度报告 公告编号:2018-068

11 5)资产减值损失:由于应收账款的账龄延长,增加了坏账准备的计提. 3.现金流量情况 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-1,668.19 万元,投资活动产生的现金流量净额为 -4,373.44 万元,筹资活动产生的现金流量净额为-1,622.86 万元.

三、 风险与价值

1、应收账款上升及产生坏账的风险 报告期内,随着公司销售收入的不断增长,应收账款也不断增加.公司客户主要是居民个人,公司 一般采取预收款的方式结算,但仍存在部分客户不能按期付款的情形.部分项目存在低温供暖,而低温 费由开发商支付,会有时间延迟的情形.居民供暖补贴也有延迟发放的情形出现,综上,若公司对日益 增长的应收款管理不善或催收不力,应收账款将会出现不能按期收回或无法回收的情况,对公司的现金 流、资金周转等生产经营活动产生不利影响. 应对措施:公司作为供热领域的资深企业,拥有稳定的客户资源,对于应收账款问题,公司会加强 与合作房地产企业的沟通工作,并在供暖期间,及时做好回款计划及开发商降温供暖费的确认工作,实 时报告总经理使之随时掌握公司的销售动态及回款情况.对应收账款按客户逐项进行分析,对欠款期限 长、额度大的客户的收款进度进行跟踪了解,并加强对客户的催收以控制风险;

公司应收账款坏账准备 计提比例符合谨慎性原则,未出现坏账计提不足的情况.

2、现金流风险 由于供热企业的基础设施包括供热管网的建设、供热设备的购置、供热厂房建设、项目运行等都需 要前期资金投入才能运行,且资金回收期较长.随着新建项目的增多,将会给公司的现金流量造成一定 的压力.如果公司不能合理控制项目的发展速度或不能有效筹措项目资金,则公司可能出现现金流断裂 的风险. 应对措施:1)公司在市场拓展阶段,有严格的项目立项管理制度(并设有立项评审委员会) ,对项 目情况、开发周期、投资界........