PDF《样本试题》

CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

2019 版权.

版权所有.香港财务策划师学会. V -

1 2019 年 样本试题 CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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2 2019 年 关於此样本试题 本刊物提供有关 CFPCM 资格认证考试不同阶段中 (基础阶段、第一阶段及第二阶段)的47 条独 立样本试题及

24 条个案样本试题. 样本试题乃为协助考生熟习 CFP 资格认证考试 (基础阶段、第一阶段及第二阶段) 考试的试题 模式及类型而设,并不充份反映 CFP 资格认证考试试题的认知水平.每条样本试题都附设答案 以供参考之用.样本试题反映截至

2013 年9月为止的现行法例及业内的一般做法. 本刊物内容并不构成以往的试卷,亦不代表真正考试中的试题数目或考试围.请注意,本刊 物绝非为考生备考练习而设.考生不应把答对样本试题视为等同可以成功通过 CFP 资格认证考 试 (基础阶段、第一阶段及第二阶段),及跨地区 CFP 资格认证考试. 版权所有.未经香港财务策划师学会事先书面批准,不得以电子、机械、影印、录音或任何其 他形式或方法,将本刊物的任何部份复制、传送或储存於检索系统之内. 如欲出版本刊物或其中的任何部份,必须取得香港财务策划师学会的书面批准,并且向香港财 务策划师学会发表鸣谢.若发现本刊物的内容被误用,香港财务策划师学会有权撤回向任何第 三方授权使用本刊物的任何批准. 免责声明 本刊物纯粹为协助准考生熟习 CFP 资格认证考试的试题模式而设,并不提供学术、法律或专业 意见.香港财务策划师学会已尽力确保本刊物的内容正确,然而,对於任何人士因倚赖本刊物 的内容而采取或停止行动所引致的损失,出版人及M或个别撰稿人士概不负责.如需就本刊物 所述的事宜徵求专业意见或其他专家的协助,请向合资格的专业人士垂询. CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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3 2019 年 目录 课题类别 页数 CFP 资格认证考试 (基础阶段) A. 财务管理(Q1 C Q6)V -

4 B. 财务策划原则(Q7 C Q10)V -

10 C. 退休策划(Q11 C Q13)V -

14 D. 投资策划及资产管理 (投资学概论) (Q14 C Q19)V -

17 E. 保险策划及风险管理 (基础保险学) (Q20 C Q25)V -

23 CFP 资格认证考试 (第一阶段) A. 投资策划/资产管理(Q26 C Q30)V -

29 B. 保险策划/风险管理 (Q31 C Q35)V -

34 C. 税务策划(Q36 C Q38)V -

39 D. 遗产安排 (Q39 C Q40)V -

42 E. 小型个案分析 (Q41 C Q44)V -

44 CFP 资格认证考试 (第二阶段) A. 财务管理 (Q45 C Q46)V -

48 B. 财务策划原则 (Q47 C Q49)V -

50 C. 退休策划 (Q50 C Q51)V -

53 D. 个案分析 (Q52 C Q71)V -

55 CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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4 2019 年CFP 资格认证考试 (基础阶段) 试题 1(课题类别:财务管理) 锺先生向本港一间银行申请私人贷款.作为贷款批核的其中一项常规手续,该银行要求他提供 其财务资料.锺先生应银行的要求而提供下列资料: 银行存款 $50,000 国库券 $55,000

3 个月存款证 $50,000 信用卡欠款 $10,000 上市证券 $120,000 人寿保险现金价值 $125,000 强积金帐户结余 $350,000 按揭贷款 $1,500,000 住宅物业 $3,000,000 锺先生的净值是多少? A. $1,880,000 B. $2,115,000 C. $2,240,000 D. $3,750,000 答案:C 解释: 净值 = 总资产C总负债 总资产= 银行存款 + 国库券 + 存款证 + 上市证券 + 人寿保险现金价值 + 强积金帐户结余 + 住 宅物业 = $3,750,000 总负债= 信用卡欠款 + 按揭贷款 = $1,510,000 净值 ?$3,750,000C$1,510,000 = $2,240,000 也请参阅香港财务策划师学会的课本《财务策划概论》(初版)第136 页. CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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5 2019 年 试题 2(课题?别:财务管?) 翁先生和翁太太都是48 岁,而他们各自的预期寿命都是90 岁.本??的家庭收入是 $600,000.他们希望在12 ?后退休,到时以其目前的收入经通胀调整的70%生活.另外,他们 也希望在去世时,把$3,000,000 的遗产遗赠给他们的独生?小?.预期通胀?是每?3%.? 预期回报?是每?8%,要达到翁氏夫妇的目的,他们应该在60岁时累积多少资金? A. $7,040,000 B. $7,290,000 C. $9,360,000 D. $10,080,000 答案:D 解释: 计算未?一??收入的现值: 期?(N)=30,??(I)= {(1.08/1.03)-1}=4.854369% ??(PMT)= (-600,000 x 70%)*1.03^12 =-598,819.57 终值(FV)=-3,000,000 现值(PV)=10,080,000 请?阅香港财务策划师学会的课本《财务策划概?》(初版)第68-72 页. CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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6 2019 年 试题 3(课题类别:财务管理) 卢先生申请了一笔$280,000 的汽车贷款,必须在

3 年内偿还.首年利率是 3.5%,次年是 4.5%,第三年是 5.5%.计算卢先生在首年、次年和第三年分别要每月偿还的款项. A. $8,205;

$7,924;

$7,421 B. $8,205;

$8,289;

$8,334 C. $8,205;

$12,221;

$24,034 D. $8,329;

$8,329;

$8,329 答案:B 解释: 期数(N)=36,利率(I)=3.5%/12=0.291667%,终值(FV)=0, 现值(PV)=280,000 首年年金(PMT)=-8,205 该贷款的余额= -8,205*PVIFA(利率=3.5%/12,期数=24)=189,909 期数(N)=24,利率(I)=4.5%/12=0.375%,终值(FV)=0, 现值(PV)=189,909 次年年金(PMT)=-8,289 该贷款的余额 = -8,289*PVIFA(利率=4.5%/12,期数=12)=97,087 期数(N)=12,利率(I)=5.5%/12=0.458333%,终值(FV)=0, 现值(PV)=97,087 第3年年金(PMT)=-8,334 请参阅香港财务策划师学会的课本《财务策划概论》(初版)第66-67 页.CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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7 2019 年 试题 4(课题类别:财务管理) 下列哪些类别的业务拥有权,意味著拥有人在有关业务中负上个人责任? I. 有限责任公司. II. 合夥经营. III. 独资经营. A. 只有 III B. 只有 I 及II C. 只有 II 及III D. I、II 及III 答案:C 解释: II 及III 是正确的.有限责任公司的拥有人或股东在有关业务中的责任,只限於各人在有关业务 上的持股量.合夥人与独资经营者要对所有与他们业务有关的索偿及负债负上个人责任.请参 阅香港财务策划师学会的课本《财务策划概论》(初版)第341 页及 AFP 资格认证补充笔记 (2011 年版)第

004、

005 及006 节. CFP 资格认证考试学习指南 样本试题 ?

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8 2019 年 试题 5(课题?别:财务管?) ??士今?60 岁,预期她至少可以存活到80 岁.她正考虑由某保险公司提供的一项年金建 议.该??保费为$250,000,在她余生之中每月向她支付$2,500,直至她去世........