PDF《拟收购天伟化工有限公司62.5%股权项目》

新疆天业股份有限公司 拟收购天伟化工有限公司62.

5%股权项目 资产评估报告书同致信德评报字(2015)第128号TONGZHIXINDE(BEIJING) ASSETS APPRAISAL CO., LTD. 同致信德(北京)资产评估有限公司 二一五年九月六日 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-1- 页 新疆天业股份有限公司 拟收购天伟化工有限公司62.5%股权项目 资产评估报告书同致信德评报字(2015)第128号目录

一、声明7

二、资产评估报告书摘要

9

三、资产评估报告书正文

12

一、委托方、被评估单位(或者产权持有单位)和业务约定书约定的其他评估报告使用者 的概况

13

二、评估目的

19

三、评估对象和评估范围.19

四、价值类型及定义.22

五、评估基准日

22

六、评估依据

22

七、评估方法

24

八、评估程序实施过程和情况.33

九、评估假设

34

十、评估结论

35 十

一、特别事项说明.38 十

二、评估报告使用限制说明.40 十

三、评估报告日

40

四、资产评估报告书附件

42 附件一:委托方和被评估单位法人营业执照复印件.42 附件二:新疆天业股份有限公司六届四次董事会会议决议.42 附件三:评估对象涉及的主要权属证明资料复印件.42 附件四:委托方和相关当事方的承诺函.42 附件五:签字注册资产评估师的承诺函.42 附件六:评估机构资格证书复印件.42 附件七:评估机构法人营业执照副本复印件.42 附件八:签字注册资产评估师资格证书复印件.42 附件九:重要取价依据(合同、协议)复印件.42 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-2- 页 附件十:深圳天健会计师事务所(普通合伙)出具的天健审〔2015〕3-349 号审计报告及深 圳市同致诚土地房地产估价顾问有限公司出具的深同诚评字 (2015A) (估) 字08WDQBT 第0006 号土地估价报告复印件.42 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-3- 页 评估结果明细表及汇总表 目录

一、资产基础法评估结果汇总表(万元) 、主营业务股权净现金流量预测表(万元)

二、资产评估结果分类汇总表

三、流动资产清查评估汇总表

1、银行存款清查评估明细表

2、应收帐款清查评估明细表

3、预付账款清查评估明细表

4、其他应收款清查评估明细表

5、存货清查评估汇总表 (1)存货――原材料清查评估明细表 (2)存货――产成品清查评估明细表

6、其他流动资产清查评估明细表

四、非流动资产清查评估汇总表

1、固定资产清查评估汇总表 (1)固定资产――房屋建筑物清查评估明细表 (2)固定资产――构筑物及其他辅助设施清查评估明细表 (3)固定资产――管道沟槽清查评估明细表 (4)固定资产――机器设备清查评估明细表 (5)固定资产――车辆清查评估明细表 (6)电子设备清查评估明细表 (7)在建工程清查评估汇总表 ①在建工程――设备安装工程清查评估明细表 ②在建工程――在建土建工程清查评估明细表 (8)工程物资清查评估明细表

2、长期待摊费用清查评估明细表

3、递延所得税资产清查评估明细表

4、无形资产清查评估汇总表 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-4- 页(1)其他无形资产清查评估明细表

五、流动负债清查评估汇总表

1、应付帐款清查评估明细表

2、预收款项清查评估明细表

3、应付职工薪酬清查评估明细表

4、应交税费清查评估明细表

5、其他应付款清查评估明细表 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-5- 页评估说明目录第一部分 关于评估说明使用范围的声明 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明

一、委托方与被评估单位概况

二、关于经济行为的说明

三、评估对象与评估范围的说明

四、关于评估基准日的说明

五、可能影响评估工作的重大事项说明

六、资产负债清查情况、未来经营和收益状况预测的说明

七、资料清单 第三部分 资产清查核实情况说明

一、评估对象与评估范围的说明

二、资产核实情况总体说明 第四部分 评估技术说明 资产基础法评估技术说明

一、流动资产评估技术说明

二、非流动资产评估技术说明

(一)设备类资产评估技术说明

(二)房屋建筑物资产评估技术说明

(三)在建工程评估技术说明

(四)工程物资评估技术说明

(五)长期待摊费用评估说明

(六)递延所得税资产评估说明

(七)无形资产-其他无形资产评估说明

三、流动负债评估技术说明 收益法评估说明

(一)评估对象

(二)收益法的应用前提及选择的理由和依据

(三)收益预测的假设条件

(四)宏观、区域经济因素分析

(五)行业现状与发展前景分析 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-6- 页

(六)被评估单位业务分析

(七)被评估单位的资产与财务分析

(八)评估方法

(九)净现金流量预测

(十)权益资本价值计算 第五部分、评估结论及其分析

一、资产基础法评估结果及增减值原因分析

二、收益法评估结果及增减值原因分析

三、收益法与资产基础法差异原因分析

四、评估结果的确认

五、特别事项说明 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-7- 页

一、声明新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-8- 页 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守独立、 客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料, 评估报告陈述的内容是客观的, 并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位(或者产权持有单位) 申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委 托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没 有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已对评估 对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法 律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及相关 当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限 制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及 其对评估结论的影响. 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-9- 页

二、资产评估报告书摘要 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-10- 页 新疆天业股份有限公司 拟收购天伟化工有限公司62.5%股权项目 资产评估报告书同致信德评报字(2015)第128号摘要同致信德(北京)资产评估有限公司(以下简称: 本公司 )接受新疆天业股份有 限公司的(以下简称: 新疆天业 )委托,对新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有 限公司(以下简称: 天伟化工 )的62.5%股权涉及的天伟化工有限公司的股东全部权 益完成必要的评估程序,按资产评估业务委托书的约定,出具资产评估报告书.现将资 产评估情况及评估结果摘要报告如下:

一、委托方和其他评估报告使用者: 委托方为新疆天业股份有限公司(以下简称 新疆天业 ) .其他评估报告使用者:除委托方外,国家法律、法规规定为实现本次评 估目的相关经济行为而需要使用本报告的其他评估报告使用者.

二、被评估企业:天伟化工有限公司

三、评估目的:为新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权提供 价值参考依据.

四、评估对象和范围:评估对象为天伟化工有限公司的股东全部权益.评估范围为 截止

2015 年5月31 日天伟化工有限公司经审计的全部资产及负债, 资产包括流动资产、 固定资产及无形资产等,负债为流动负债.

五、价值类型:市场价值

六、评估基准日及有效期:评估基准日为

2015 年5月31 日,评估结论的有效使用 期为一年,即自

2015 年5月31 日至

2016 年5月30 日.

七、评估方法:资产基础法、收益法.

八、评估结论:选择收益法评估结论,经采用收益法评估,天伟化工有限公司股东 全部权益价值在评估基准日

2015 年5月31 日的评估结果为 251,801.37 万元(大写:人 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书,欲了解本评估项目 的全面情况,应认真阅读资产评估报告书全文. 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-12- 页

三、资产评估报告书正文 新疆天业股份有限公司拟收购天伟化工有限公司 62.5%股权项目 资产评估报告书 同致信德(北京)资产评估有限公司 第-13- 页 新疆天业股份有限公司 拟收购天伟化工有限公司62.5%股权项目 资产评估报告书同致信德评报字(2015)第128号 同致信德(北京)资产评估有限公司(以下简称 本公司 )接受新疆天业股份有限 公司的委托,根据中华人民共和国有关资产评估的规定,本着独立、客观、科学、公正 的原则,按照公认的资产评估方法,对拟收购涉及的天伟化工有限公司的股东全部权益 进行了评估工作.本公司评估人员按照必要的程序,对委托评估的资产和负债实施了实 地勘查、市场调查与询证,对委估企业的股东全部权益价值在

2015 年5月31 日所表现 的市场价值作出了公允反映.现将资产评估情况及评估结果报告如下:

一、委托方、被评估单位(或者产权持有单位)和业务约定书约定的其他评估报告 使用者的概况

(一)委托方概况 委托方为新疆天业股份有限公司

1、基本情况 公司名称:新疆天业股份有限公司(简称 天业股份 ) 《企业法人营业执照》注册号:65000004000013 住所:新疆石河子市经济技术开发区北三东路

36 号 法定代表人姓名:吴彬 注册资本:肆亿叁仟捌佰伍拾玖万贰仟元人民币 实收资本:肆亿叁仟捌佰伍拾玖万贰仟元人民币 公司类型:股份有限公司(上市) 经营范围:塑料制品、化工产品(含腐蚀品具体范围以许可证为准)的生产和销售, 汽车运输.........