PDF《福建瑞森新材料股份有限公司》

(6)请公司就上述事项 做重大事项提示. 回复: (1)请公司分别说明报告期内是否存有无真实交易背景的票据及其发生原 因、总额、明细、解付情况及未解付金额;

报告期内,公司发生的应收票据业务均为银行承兑汇票,明细如下: 序号 出票单位 承兑银行 收到日期 承兑到期日 金额(元) 解书时间/ 背书时间 备注

1 重庆长寿 西南水泥 有限公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2014.7.31 2015.1.4 250,000.00 2014.12.31 背书

2 黄河鑫业 有限责任 公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2014.12.31 2015.6.12 113,876.30 2015.6.15 解付

3 北京昊晨 瑞森机电 设备有限 公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2014.12.31 2015.2.27 100,000.00 2015.3.9 解付

8 序号 出票单位 承兑银行 收到日期 承兑到期日 金额(元) 解书时间/ 背书时间 备注

4 北京昊晨 瑞森机电 设备有限 公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2014.12.31 2015.2.27 100,000.00 2015.3.9 解付

5 北京诚和 龙盛工程 技术有限 公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2015.8.14 2015.9.30 30,000.00 2015.9.30 解付

6 北京诚和 龙盛工程 技术有限 公司 中国建设 银行股份 有限公司 漳平支行 2015.8.14 2016.1.22 100,000.00 2016.1.22 解付 合计 693,876.30 - - 公司持有的票据均为销售货物的应收货款, 未发现无真实交易背景的应收票 据. (2)如未解付,请公司说明未解付的原因及依据,并对未解付票据金额对 公司财务的影响程度进行分析;

报告期内,公司应收票据未解付为一笔,金额为 100,000.00 元,票面到期日 为2016 年1月22 日.截至本反馈回复出具日,该笔银行承兑汇票已解付,不存 在逾期或贴现情况,未对公司造成损失. (3)请公司说明对于该等票据融资行为的规范措施及规范的有效性;

公司应收票据属于公司真实业务背景下的销售收款方式, 公司在销售过程中 存在收到应收票据,且公司出于资金周转的需要,对应收票据进行背书的情况. 公司票据由专人保管,并定期盘点,对于到期票据,公司及时办理解付;

对于未 到期的票据进行贴现,需要由财务部门申请,经总经理审批,公司的票据贴现对 象全部为银行, 银行对于公司提出的贴现申请均要严格核查出票人账户资金情况、 票据形式要件等的完备性,公司对于贴现或者背书的票据进行记录备查. (4)请公司分析采用该等票据融资与采用其他合法融资方式的融资成本的 差异及对公司财务状况的影响,公司若不采用该等票据融资方式,是否对公司 持续经营造成重大不利影响;

9 报告期内,公司除了于

2013 年度通过银行贷款融资

200 万元用于补充公司 流动资金外, 未采用其他方式融资,不存在采用票据融资与采用其他合法融资方 式的融资成本差异. 若公司不采用票据融资方式,不会对公司持续经营造成重大 不利影响. (5)请主办券商、申报会计师就上述问题进行详细核查,请主办券商、律 师对公司是否符合 合法规范经营 的挂牌条件发表明确意见并详细说明判断 依据;

①核查过程 主办券商、 会计师和律师查阅了公司的应收票据备查簿,核查了公司的销售 合同、发票和发货单等资料,查阅了票据解付存入银行的金额与回单,核对信息 的一致性;

访谈了公司业务与财务负责人,核查交易事项的真实性. ②事实依据及分析 各报告期末,公司应收票据余额的具体情况如下: 单位:元 种类