PDF《股票简称：文灿股份》

(一)公司现行利润分配政策

1、利润分配的形式 公司采取现金、股票、现金股票相结合或法律、法规允许的其他方式分配股 利, 在公司具备现金分红条件的情况下, 公司应优先采用现金分红进行利润分配.

2、利润分配的期间间隔 原则上公司利润分配的期间间隔为每年进行年度分红,公司董事会也可以根 据公司的资金需求状况提议进行中期分红.

3、现金分红的具体条件和比例 文灿股份可转债申请文件 募集说明书摘要 1-2-4 (1)现金分红的具体条件 ①公司该年度或半年度实现的可供分配利润为正值,且现金流充裕,实现现 金分红不会影响后续持续经营;

②公司累计可供分配利润为正值;

③公司该年度经审计的经营活动产生的现金流量净额为正值;

④审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

⑤公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出(募集资金项目除 外) . (2)现金方式分配股利的具体条件和比例 公司主要采取现金分红的利润分配政策,即公司当年度实现盈利,在依法弥 补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可供分配利润的,则公司应当进行现 金分红;

公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围;

总体而言,若公司无 重大投资计划或重大现金支出发生,则单一年度以现金方式分配的利润不少于当 年度实现的可供分配利润的 15%. (3)差异化的现金分红政策 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,制定以下差异化的现金 分红政策: ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%. (4)上述 重大投资计划 或者 重大现金支出 指以下情形之一: ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计净资产的 50%,且超过 5,000 万元,但募集资金投资项 目除外;

文灿股份可转债申请文件 募集说明书摘要 1-2-5 ②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备或偿还债务累计 支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%. 满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东 大会审议批准.

4、利润分配应履行的审议程序 (1)公司董事会在公司利润分配政策范围内提出的年度或中期利润分配预 案,应经全体董事过半数表决通过且经二分之一以上独立董事表决通过,独立董 事还应对利润分配方案发表独立书面意见;

(2)董事会批准利润分配预案后,提交股东大会审议.股东大会审议利润分 配预案时,应采取现场投票和网络投票相结合的方式,并须经出席股东大会的股 东(包括股东代理人)所持表决权的 1/2 以上表决通过;

(3)公司当年实现利润,但不进行分红的,董事会应就不进行分红的具体原 因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事 发表意见后严格按上述程序经董事会审议,并提交股东大会审议;