PDF《融钰集团股份有限公司》

3800 万元,考虑到在 收入基数越来越大的情况下增长率一般均难以保持,结合历史收入增长情况,预计 智容科技有限公司的未来年度增长率处于缓慢下降趋势,直至

2024 年的稳定期. 智容科技有限公司的未来年度主营业务收入预测数据如下: 单位:人民币元 项目/年度 预测数据

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年 软件开发 软件收入 35,944,758.00 40,617,576.54 43,866,982.66 46,060,331.80 47,442,141.75 技术服务 软件收入 385,260.00 435,343.80 470,171.30 493,679.87 508,490.27 硬件销售 软件收入 2,195,982.00 2,481,459.66 2,679,976.43 2,813,975.25 2,898,394.51 销售收入合计 38,526,000.00 43,534,380.00 47,017,130.40 49,367,986.92 50,849,026.53

5 瑞臻企业征信服务有限公司业务部分: 企业主营业务产品主要为软件技术开发及服务,

2017 年取得 139.49 万元营业 收入,2018 年取得

211 万元的收入,因公司员工实质上还在母公司智容科技有限 公司履行职务,仅工资在智容科技发放,业务来源也均为母公司介绍或牵线,实质 上不独立.2018 年大部分的收入为河南大诚征信项目,预计工商系统有较少业务 可获取,预计软件技术开发及服务的收入预测数据如下: 单位:人民币元 项目/年度 预测数据

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年 工商系统的软件 开发及服务 软件收入 165,242.71 165,242.71 165,242.71 165,242.71 165,242.71 征信业务 软件收入 1,949,700.00 1,949,700.00 1,949,700.00 1,949,700.00 1,949,700.00 销售收入合计 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 资产组总收入预测如下 项目/年度 预测数据

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年 软件开发 智容收入 35,944,758.00 40,617,576.54 43,866,982.66 46,060,331.80 47,442,141.75 技术服务 智容收入 385,260.00 435,343.80 470,171.30 493,679.87 508,490.27 硬件销售 智容收入 2,195,982.00 2,481,459.66 2,679,976.43 2,813,975.25 2,898,394.51 软件开发 瑞臻收入 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 2,114,942.71 销售收入合计 40,640,942.71 45,649,322.71 49,132,073.11 51,482,929.63 52,963,969.24 (2)主营业务成本预测 根据企业的生产经营模式,软件开发的主要成本支出点在员工工资及研发支 出上,结合近五年的营业毛利来看,毛利率较为稳定(2014 年至

2018 年期间,毛 利率分别为 56.75%、98.07%、93.14%、87.41%、92.27%),在2017 年度存在小 幅度下降主要是因为有和外部的合作项目,相比自研软件的成本,此类合作项目的 毛利较低,拉低了当年的整体毛利率,市场部负责人的沟通确定知此类项目仅在

2017 年度出现一次,是偶然性项目,因此预测时需剔除该影响因素,以实际的毛 利率来计算对应的软件开发营业成本;

技术服务的成本主要是人员工资,此类支出 可以计入研发费用中加计扣除以合理运用政策优惠降低企业税负, 因此将其在管理 费用―研发费用中考虑;

硬件成本主要是公司的软件开发项目需配套购置对应的电 脑服务器等电子设备,来辅助软件运行,在这一方面因为硬件收入相比软件收入低 得多,因此收入和成本是匹配的.

6 通过以上分析,其未来经营成本预测数据如下: 单位:人民币元 项目/年度 预测数据

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年智容软件开发 成本合计 1,797,237.90 2,030,878.83 2,193,349.13 2,303,016.59 2,372,107.09 硬件销售 成本合计 2,195,982.00 2,481,459.66 2,679,976.43 2,813,975.25 2,898,394.51 瑞臻软件开发 成本合计 105,747.14 105,747.14 105,747.14 105,747.14 105,747.14 销售成本合计 4,098,967.04 4,618,085.62 4,979,072.70 5,222,738.98 5,376,248.74 预测期毛利水平 89.91% 89.88% 89.87% 89.86% 89.85% (3)营业税金及附加 企业需要缴纳的主营业务税金及附加主要包括:城市维护建设税、教育费附 加、地方教育发展费、印花税等.因销售产品为自主研发软件或技术服务,大部分 享受增值税免税或 3%以上即征即退政策,根据财务数据分析,2016 年至