PDF《山东弘宇农机股份有限公司》

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见.

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时,根据获取的审计证据,就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论. 如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;

如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息.然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项.

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报 表发表审计意见.我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.

011092019040101103502 -

5 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷. 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用). 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构 成关键审计事项.我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项. 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: (项目合伙人) 中国・北京中国注册会计师: 二一九年四月十一日 山东弘宇农机股份有限公司 财务报表附注

2018 年1月1日―2018 年12 月31 日-18 - 山东弘宇农机股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)

一、企业的基本情况

(一)山东弘宇农机股份有限公司(以下简称 公司 或 本公司 )系由山东弘宇机 械有限公司于

2013 年7月15 日整体变更设立的股份有限公司.本公司股票于

2017 年8月2日开始在深圳证券交易所上市交易,股票简称 弘宇股份 ,股票代码

002890 ,截止

2018 年12 月31 日,公司股本总额为 66,670,000.00 元. 注册号/统一社会信用代码:91370600169830720Q 公司注册地:山东省莱州市虎头崖经济技术工业园弘宇路

3 号 公司经营范围:制造、销售:普通机械、车辆用液压系统;

铸造、销售农机配件;

房屋 租赁;

货物进出口业务.

(二)本财务报表业经本公司董事会于

2019 年4月11 日决议批准.

(三)本年度合并财务报表范围 本公司将莱州凌宇机械有限公司

1 家子公司纳入合并范围,具体详见 本附注