PDF《2017 年度莆田市垃圾焚烧发电厂上网》

2017 年度莆田市垃圾焚烧发电厂上网 补贴费用专项资金绩效评价报告 项目承担单位: 集美大学地方财政绩效研究中心 项目负责人: 王金安联系

电话:

13959237668 项目起止时间:

2018 年9月―2018 年11 月2018 年11 月16 日 绩效评价工作组主要成员 王金安 集美大学财经学院 教授 王丽燕 集美大学诚毅学院 馆员 蒋振富 集美大学财经学院 讲师 苏建平 集美大学财经学院 讲师 张昕悦 集美大学财经学院 硕士研究生 裴霁航 集美大学财经学院 硕士研究生 张晓雯 集美大学财经学院 硕士研究生

2017 年度莆田市垃圾焚烧发电厂上网 补贴费用专项资金绩效评价报告 [摘要]为加强财政支出管理,提高资金使用效益,根据省、市的关规定,本 课题组实地调研了

2017 年度莆田市生物质垃圾焚烧发电厂上网补贴费用专项资 金的管理组织情况及其运行绩效,设计了专项资金的绩效评价指标体系,对该专 项资金的投入、产出及项目产生的成果、经济效益、社会效益和可持续效益等的 总体绩效进行研究与评价.

在此基础上,分析了生物质垃圾焚烧发电厂上网补贴 费用专项资金在计划分配、 管理及项目实施过程中存在的问题和原因,提出相应 的对策, 为将来修改、 重新制定专项资金实施管理办法及相关政策提供参考依据. [关键词] 生物质 垃圾焚烧 上网补贴费用 绩效评价 指标体系 目录引言.5

一、基本概况.5

(一)项目单位基本情况

5

(二)项目基本情况

6

(三)项目财务管理情况

7

(四)项目组织管理情况

8

二、项目绩效评价方法.9

(一)前期准备

9

(二)绩效评价的目标

9

(三)绩效评价的依据

9

三、绩效评价指标体系及评价标准.10

(一)投入情况的评价(权重为 30%12

(二)过程管理的评价(权重为 30%14

(三)产出与效益的评价(权重为 40%17

四、存在问题及原因分析.18

五、建议及改进措施.19 引言 为了规范专项资金的使用和管理,提高资金使用效益,加强反腐倡廉建设, 集美大学地方财政绩效研究中心组织专业人员,根据《中华人民共和国预算法》 和莆田市财政局《关于批复

2017 年市本级部门预算的通知》(莆财建〔2017〕16 号)的有关规定,按照《福建省省级专项资金管理办法》(福建省人民政府令第

131 号)和《莆田市市级财政专项资金管理办法》的文件要求,接受莆田市财政 局委托,依据《莆田市财政局关于开展市直部门

2017 年度财政项目支出绩效自 评工作的通知》(莆财税[2018]4 号)对莆田市焚烧垃圾上网补贴费用项目开展 绩效评价.绩效评价工作小组在收集、整理、汇总、分析相关绩效评价资料的基 础上,通过查账、实地调研等方式进行了解核实,并对照评价指标和标准进行评 议与打分,形成《2017 年莆田市生物质垃圾焚烧发电厂上网补贴费用专项资金 绩效评价报告》 . 评价报告主要是供莆田市财政局了解垃圾处理费专项资金的绩 效情况,并据以加强对未来该项资金拨付、使用的管理.

一、基本概况

(一)项目单位基本情况 福建省莆田市生活垃圾焚烧发电厂位于莆田市秀屿区东庄镇,总占地面积

155 亩,是圣元环保股份有限公司旗下莆田市圣元环保电力有限公司以 BOT 形式 在莆田全资建设运营的市政环保公益项目,得到省、市各级领导的关心和大力支 持. 除莆田市区的垃圾外, 该厂还负责处理莆田市仙游县和泉州市泉港区的生活 垃圾,有效解决了莆田全市及周边的生活垃圾问题. 该项目分三期建设,总占地面积

168 亩,总投资 10.8 亿元,经营期为

30 年.

2006 年, 莆田市政府牵头成立了莆田市生活垃圾无害化处理项目领导小组, 组织完成了 莆田市城市生活垃圾焚烧发电厂项目 (

一、二期工程)的《可研报 告》和《环境影响报告书》的编制工作,项目《环境影响报告书》通过莆田市环 保局的审查 (莆环保监[2006]86 号) 和福建省环保局的批复 (闽环保监[2006]118 号).2007 年5月莆田市政府通过招标,与莆田市圣元环保电力有限公司签订 《特许权协议》,莆田市城市生活垃圾焚烧发电厂采用 BOT 模式,由莆田市圣元 环保电力有限公司负责建设、运营,运营期

30 年.一二期设置

3 台350t/d 垃圾 焚烧炉及余热锅炉配套

2 台12MW 汽轮发电机组于

2013 年全部投产. 随着莆田市城镇化进程的加快,垃圾收运系统的完善,本项目服务区人口增 长,生活垃圾日清运量逐步递增,达到并超过垃圾焚烧发电厂

一、二期工程焚烧 设备的处理能力.

2014 年10 月,莆田市城市管理行政执法局以 BOT 特许经营协 议, 确定由莆田市圣元环保电力有限公司投资建设莆田市生活垃圾焚烧发电厂三 期扩建项目. 三期设置

3 台600t/d 垃圾焚烧炉及余热锅炉,配套

2 台15MW 汽轮 发电机组,工程于

2015 年6月开始建设,2017 年9月调试并投入试生产,2017 年10 月全部投产;

项目总规模为日处理生活垃圾量

2850 吨,年可处理城市生活 垃圾

104 万吨,一二三期全部投产后余热回收利用年发电量约 3.35 亿度.项目 的建成, 完全杜绝了生活垃圾私自焚烧造成空气污染、私自填埋造成土壤和地下 水污染等问题.

(二)项目基本情况

1、项目名称:垃圾焚烧发电厂上网补贴费用.

2、项目资金情况 莆田市生物质处理产业化管理处根据莆田市人民政府市长办公会议纪要 〔2012〕11 号、莆市财建〔2010〕280 号文件精神以及莆田市城市生活垃圾焚烧 发电厂 BOT 协议约定, 对圣元公司处理的城市垃圾处理费按照上网发电量予以补 助.莆田市生物质垃圾焚烧发电厂上网补贴费用专项资金是根据

2007 年5月签 订的《莆田市垃圾焚烧发电厂 BOT 项目特许经营协议》 (

一、二期工程)和2014 年10 月签订的《莆田市垃圾焚烧发电厂三期 BOT 项目特许经营协议》的规定进 行划拨.2017 年垃圾焚烧发电厂上网补贴费用项目年初预算安排

5650 万元,其 中财政性资金

1750 万元,其他资金

3900 万元,实际到位补助资金

5650 万元. 补贴资金由市执法局会同市财政局共同管理, 市执法局负责对莆田市垃圾焚烧上 网电量的实质性、 合规性审核;

市财政局负责对上网电量补贴资金的年度预算安 排及拨付. 资金由市、 县按照比例共同承担, 市级承担 35%、 荔城 15%、 涵江 15%、 秀屿 12%、仙游 5%、北岸 3%. 圣元公司每月根据实际收购电量、申请补贴金额正式行文报市执法局.经市 执法局会同财政部门审核后, 根据资金的征收及使用情况,由市生物质管理处拨 付至圣元公司. 市生物质管理处对补贴资金进行转账核算,并接受有关部门监督 检查.

3、项目涉及范围 该专项资金对莆田圣元公司产生的垃圾焚烧发电补贴,按照电力公司实际 收购的上网电量给与补贴.涉及的范围有节能环保、污染防治、固体废弃物与化 学品、 其他污染防治、 城乡社区环境卫生、 国有土地使用权出让收入、 土地开发、 城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排和城市公共设施.

4、项目具体实施情况 (1)垃圾焚烧发电厂按规范对每日进厂垃圾进行无害化焚烧处理,2017 年 圣元垃圾焚烧发电厂共接收生活垃圾

743667 吨,上网电量 19269.52 万度,折合 节约标煤 7.78 万吨. (2)2017 年10 月圣元公司三期全部投产后,垃圾处理能力明显增长,处 理了部分西天尾和仙游的陈年积压生活垃圾. (3)圣元公司于

6 月10 日顺利完成

一、二期和三期接入系统对接,使三期 焚烧垃圾所产生电量能及时输送至国家电网.三期

6 号炉于

9 月30 日进入试运 行阶段.

5、项目绩效目标完成情况 截至

2017 年底,项目运行顺利,资金全部到位,基本能按年初申报的文件 要求完成,根据莆田市人民政府市长办公会议纪要[2012]11 号文件精神垃圾补 贴费用按上网电量 0.24 元/度结算. 垃圾焚烧发电厂按规范对生活垃圾进行无害 化处理,全面实现垃圾减量化、资源化、无害化,市容环境明显改善,垃圾明显 减少,全市人民满意度明显提高.

(三)项目财务管理情况

1、项目总投入和实际支出情况 莆田市生物质处理产业化管理处现为财政核拨的事业单位, 负责对现有填埋 场历史遗留生活垃圾产生的每天

100 吨渗滤液进行三级标准化处理;

对莆田市生 活垃圾焚烧发电厂产生的飞灰固化块进行填埋处理;

对莆田市生活垃圾焚烧发电 厂生产运营进行行业监管.根据莆田市人民政府市长办公会议纪要〔2012〕11 号、莆市财建〔2010〕280 号文件精神以及莆田市城市生活垃圾焚烧发电厂 BOT 协议约定,对圣元公司处理的我市城市垃圾处理费按照上网发电量予以补助.

2017 年垃圾焚烧发电厂上网补贴费用项目年初预算安排

5650 万元,其中: 财政性资金

1750 万元,其他资金

3900 万元,实际到位补助资金

5650 万元,实 际支出 5036.47 万元,主要用于支付圣元垃圾焚烧发电厂上网发电补贴.

2、资金到位情况 项目根据莆财建[2017]16 号批复专项资金,实际到位资金

5650 万元,到位 率100%.

3、资金使用合法性情况 补贴资金遵循 据实结算 的原则,对确定的补助项目,按实际上网电量及 当年度补贴标准,据实结算. 项目实施过程中,都能严格按照《莆田市市级财政专项资金管理办法》(莆 财预[2017]159 号)文件执行,对项目资金做到专款专用,不挤占不挪用,垃圾 补贴费用每月按电业局报送的上网电量与垃圾焚烧发电厂进行垃圾补贴费用结 算, 严格按财务方面相关规定执行. 根据绩效评价工作小组实地走访的情况来看, 该项目单位也建立了专项资金管理责任制,其法定代表人、项目负责人、财务负 责人以及相关责任人员对资金使用的合法性、合理性和有效性负责,对项目预算 的及时执行负责,资金使........