PDF《山西煤炭进出口集团有限公司和》

六、价值类型:市场价值.

七、评估基准日:2017 年12 月31 日.

八、评估方法:本项目评估方法采用资产基础法和收益法.本次采 用收益法评估结果.

九、评估结论: 根据国家有关资产评估的规定,本着独立、公正、科学和客观的原 则及必要的评估程序,对山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公 司的股东部分权益进行了评估,得出如下评估结论: 经评估,于评估基准日,用收益法评估的山西煤炭进出口集团河曲 旧县露天煤业有限公司的股东全部权益价值为 465,011.40 万元,大写为 人民币肆拾陆亿伍仟零壹拾壹万肆仟元整;

较评估基准日账面值 山煤国际能源集团股份有限公司拟收购山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司51%股权项目・资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 第6页39,017.58 万元,评估增值 425,993.82 万元,评估增值率 1091.80%;

与 资产基础法评估值 413,779.06 万元相比,评估增值 51,232.34 万元,增 值率 12.38%;

山煤国际能源集团股份有限公司拟收购山西煤炭进出口集 团河曲旧县露天煤业有限公司 51%股权评估值为 237,155.814 万元. 本次评估未考虑控股权因素所产生的溢价,及股权流动性等对评估 结论的影响.

十、评估报告使用有效期:根据国家有关规定,资产评估结果需经 上级主管部门备案(或核准),经备案(或核准)后的评估结论使用有 效期为自评估基准日起

1 年,即2017 年12 月31 日至

2018 年12 月30 日.在此期间评估目的实现时,要以该评估结果作为作价参考依据,结 合评估基准日期后有关事项进行调整.超过一年使用本报告所列示的评 估结果无效. 十

一、对评估结论产生影响的特别事项:

1、本报告范围内列示的采矿权,由委托人另行委托山西儒林资产评 估事务所有限公司对其进行评估,并出具了《采矿权评估报告》(儒林 矿评字[2018]第049 号).本评估报告资产基础法评估结论中引用了 采矿权评估结果.

2、山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司取得的《安全生 产许可证》中的核定生产能力为

800 万吨/年,《采矿许可证》中的生产 规模为

300 万吨/年;

根据《国土资源部关于完善矿产资源开采审批登记 管理有关事项的通知》(国土资规〔2017〕16 号)规定,山西煤炭进出 口集团河曲旧县露天煤业有限公司在产能提升后,《采矿许可证》暂时 不变更,在换证的时候,统一对生产规模进行调整.

3、纳入本次评估范围的房屋建(构)筑物,均建在租赁土地上,未 办理相关房屋所有权证,山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公 司出具《房屋产权说明》,承诺该房屋建(构)筑物均为其出资所建, 产权归其所有.由此产生的产权纠纷与评估机构及资产评估师无关. 山煤国际能源集团股份有限公司拟收购山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司51%股权项目・资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 第7页评估时,无房屋所有权证的房屋建(构)筑物的面积由企业实际测 量后提供,评估人员进行了现场核实.

4、被评估单位办公楼、宿舍楼食堂所涉及的生活区土地使用权,未 办理土地使用权证,为租赁使用河曲县范家梁村村民个人承包土地.根 据收集到的《河曲县国土资源局》(河国土资发【2013】8 号)文件, 同意山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司占用何家也等