PDF《厦门象屿股份有限公司》

2014 年7月19 日.详细情况见公司

2011 年9月6日《股改限售流通股上市公告》.

600057 厦门象屿股份有限公司

2012 年第三季度报告

4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 不适用

一、资产负债变动情况 资产负债指标

2012 年9月30 日2011 年12 月31 日 增减比例 增减变动原因 交易性金融资产 2,373,609.99 4,773,746.99 -50.28% 主要是上年末本公司持有的无本金交 割远期外汇交易浮盈,而本期末没有. 应收票据 143,620,197.27 385,831,607.75 -62.78% 主要是上年末的国内信用证本期议付 回款所致. 应收账款 1,040,297,778.09 372,643,609.71 179.17% 主要是本报告期交单议付量增加所致 预付款项 991,398,126.88 1,522,559,572.03 -34.89% 主要是本期末预付客户货款减少所致 应收利息 1,164,724.50 1,685,930.86 -30.92% 主要是本期收回上期应收利息 其他应收款 404,249,967.62 202,372,878.66 99.76% 主要是报告期套期保值业务保证金增 加及股指期货开通,客户交易量增加, 支付给交易所的保证金相应增加所致. 存货 2,427,350,457.05 1,602,055,856.67 51.51% 主要是为了满足客户逐步提升的采购 及生产需求,增加库存储备所致 一年内到期的非 流动资产 8,344.76 24,834.90 -66.40% 主要是本期待摊的非流动资产摊销计 入费用所致 在建工程 50,077,590.12 80,467,598.80 -37.77% 主要是本公司五金机电项目本期竣工 结转到投资性房地产所致 递延所得税资产 61,892,481.24 37,343,886.98 65.74% 主要是本期可抵扣暂时性差异增加所 致 交易性金融负债 27,697,660.00 5,150,046.69 437.81% 主要是本期末持有的期货合约亏损增 加所致 应付票据 1,606,075,361.35 676,495,143.85 137.41% 主要是本期通过应付票据结算的业务 增加所致 预收款项 1,125,350,608.27 716,455,642.55 57.07% 主要是本期增加对锁等低风险业务操 作模式,客户保证金增加所致. 应交税费 -68,050,412.89 -9,004,966.82 不适用 主要是本公司大宗商品采购与供应业 务增加存货规模, 增值税进项税增加所 致. 应付股利 5,923,514.91 10,996,358.00 -46.13% 主要是本期支付上期末部分股利所致 其他应付款 505,480,086.59 341,904,699.22 47.84% 主要是本期应付象屿集团往来款增加 所致 一年内到期的非 流动负债 351,220,000.00 200,420,000.00 75.24% 主要是本期一年内到期的长期借款增 加所致 专项应付款 - 334,800.00 -100.00% 主要是本期已将款项支付给相关公司 所致 预计负债 179,484.77 387,845.77 -53.72% 主要是母公司原未决诉讼本期部分案 件结案,减少预计负债. 递延所得税负债 486,066.25 1,078,519.99 -54.93% 主要是本期末衍生工具浮动盈利减少, 应纳税暂时性差异减少所致.

二、经营变动情况

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2012 年第三季度报告

5 经营指标

2012 年1-9 月份

2011 年1-9 月份 增减比例 增减变动原因 财务费用 190,087,249.91 137,352,853.18 38.39% 主要是与上年同期相比, 本期融资规模和 资金成本上涨导致利息支出增加以及人 民币双向波动幅度加大增加汇兑损失所 致 资产减值损失 402,290.99 154,142,466.36 -99.74% 主要是本期末存货跌价较上年同期减少 所致 公允价值变动收 益-24,950,594.63 112,850,471.69 -122.11% 主要是本期末持有的套期保值期货合约 浮动亏损所致 营业外收入 28,578,576.97 11,360,526.47 151.56% 主要是本期没收客户违约保证金所致 所得税费用 -5,018,526.98 36,400,079.75 -113.79% 主要是本期盈利减少, 减少相应的所得税 费用