PDF《陕西坚瑞沃能股份有限公司 关于深圳证券交易所年报问询函回...》

32700-7.3Ah 电芯已试验完成,尚未试产. 据高工锂电网报道, 现阶段, 比亚迪大规模量产的磷酸铁锂方壳电池电芯能量 密度为 165Wh/kg;

国轩高科量产的

32131 高能量密度圆柱磷酸铁锂电池电芯能量 密度可达 170wh/kg;

公司与同行业相比较,磷酸铁锂电池的能量密度基本处于同一 水平. (6)2017 年销售的动力电池中符合最新补贴要求的动力电池占比为 53.67%, 其中满足能量密度 115Wh/kg 以上的动力电池收入占比 14.29%.补贴技术门槛的提 高对公司后期回款没有影响,但随着能量密度要求的提高,对公司未来业务经营有 一定影响,公司需要投资三元锂电池生产,同时大力发展储能业务. (7)

2017 年电池组平均成本是 1.05 元/WH, 预计

2018 年销售售价 1.3 元/WH, 存货按照成本与可变现净值孰低计量,无需对电池组计提跌价准备.2017 年电芯平 均成本是 0.80 元/WH,预计

2018 年包材采购成本 0.21 元/WH(通过改变结构,由 主动模块改采用为被动均衡模块等降低包材成本) ,预计

2018 年电池组销售价格为 1.3 元/WH,存货按照成本与可变现净值孰低计量,无需对电芯计提跌价准备. 项目 存货总 额(亿) 能量密度为 115WH/KG 以上 对应存货金额 (亿) 占比

2017 年已 计提跌价 (亿)

2017 平均 成本价(元/WH) 预计

2018 年PACK 材料 (元/WH)

2018 年预 计售价(元/WH) 电芯 21.26 2.55 12% 1.08 0.8 0.21 电池组 9.90 0.0022 0.02% 0.04 1.05 1.3

2、年报显示,公司三元安全动力电池研发项目已结题,沃特玛

2018 年计划推 出能量密度可达 220Wh/kg,循环次数可达

2000 次以上的高镍三元锂电池,同时将 正式启动 21700-4.0Ah 三元锂电池生产线, 快速实现批量生产. 请你公司补充披露: (1)公司三元锂电池研发是否已经完成、是否达预期效果、技术上是否可以立即 批量生产,及各项技术指标情况;

(2)三元锂电池生产线建设情况,包括预计投资 总额、建设资金来源、截至目前已投资金额及会计处理、建设进度、预计完工时间 及预计产能等;

(3)公司目前资金债务状况对三元锂电池投产的影响. 回复: (1)公司三元锂电池研发已经完成,开发的 21700-4.0Ah 三元锂电池能量密 度220Wh/kg,循环次数达

2000 次以上,达到预期效果,可进行批量生产;

(2) 三元锂电池生产线建设预计投资总额

15 亿, 建设资金来源于商业融资及 公司自筹,目前处于方案设计阶段,预计产能 3GWh,但截至目前并未开工建设;

(3)公司目前资金债务状况导致三元锂电池投产进度暂停,需待公司资金债 务妥善处理后重新启动.

3、 报告期内公司计提对沃特玛的商誉减值 46.14 亿元, 请你公司补充说明: (1) 商誉减值测试的详细计算过程及相关假设、 参数, 全额计提商誉减值的合理性;

(2) 根据你公司已披露的 《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报 告书(修订稿) 》 ,业绩承诺期满后李瑶需就商誉减值进行补偿,请你公司补充说明 后续补偿安排的具体时间节点、补偿是否具备可实现性、是否已制定行之有效的保 障措施. 回复:

(一)商誉减值计算过程、相关假设、参数及全额计提商誉减值的合理性 公司于

2016 年8月取得对深圳市沃特玛电池有限公司 100%股权, 以现金和发 行股份支付对价 5,200,000,000.00 元,或有对价的公允价值 10,40,000,000.00 元,合并成本6,240,000,000.00 元,购买日深圳市沃特玛电池有限公司净资产1,626,124,572.94 元,合并报表层面确认商誉 4,613,875,427.06 元. 公司聘请亚洲(北京)资产评估有限公司对公司合并深圳市沃特玛电池有限公 司形成的商誉进行减值测试涉及的深圳市沃特玛电池有限公司资产组在