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江苏久吾高科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 目录页次

一、内部控制鉴证报告 1-2

二、内部控制自我评价报告 3-13 第1页共13 页 内部控制鉴证报告 中汇会鉴[2019]1274号 江苏久吾高科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称久吾高 科公司)管理层编制的截至2018年12月31日《江苏久吾高科技股份有限公司内部控 制自我评价报告》并对其中涉及的与财务报表相关的内部控制有效性进行了鉴证.

一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 能性.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、 程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风 险.

二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供久吾高科公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的. 我们同意本鉴证报告作为久吾高科公司年度报告披露的必备文件, 随同其他材料一 起报送并公开披露.

三、管理层的责任 久吾高科公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照 《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)及相关规定对久吾高科公司于

2018 年12 月31 日与财务报告相关的内控有效性作出认定,并对上述认定负责.

四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见. 第2页共13 页

五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101 号――历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务. 上述规定要求我们计划和实施 鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、 测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性, 以 及我们认为必要的其他程序. 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的 基础.

六、鉴证结论 我们认为,久吾高科公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018 年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制. 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的. 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・杭州 中国注册会计师: 报告日期:2019年4月20日第3页共13 页 江苏久吾高科技股份有限公司 内部控制自我评价报告 江苏久吾高科技股份有限公司全体股东: 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定 和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制体系), 结合本公司(以下简称公司)内部控 制制度和评价方法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司截止至2018年12 月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控建立的合理性、 完整性和实施的有效性进行了评 价, 并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定. 现将公司截至2018年12月31日与公 司财务报表相关的内部控制自我评价情况报告如下:

一、重要声明 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过 程.在公司治理层的监督下,按照企业内部控制规范体系的规定,设计、实施和维护有效的 内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任.监事会对 董事会建立和实施内部控制进行监督. 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行. 公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、 资产安全、 财务报告及 相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略.由于内部控制存在的固 有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化可能导致内部控制 变得不恰当, 或对控制政策或程序遵循的程度降低, 根据内部控制评价结果推测未来内部控 制的有效性具有一定的风险.