编辑: ACcyL | 2017-05-30 |
4、现金流量指标 单位:人民币万元 项目
2018 年2017 年 增减额 增减率 经营活动现金净流量 89,766 67,140 22,626 33.70% 投资活动现金净流量 -95,478 -99,278 3,800 -3.83% 筹资活动现金净流量 -13,606 40,415 -54,021 -133.67% 汇率变动对现金及现金等价物的 影响
24 -50
74 148.55%
5 现金及现金等价物净增加额 -19,294 8,227 -27,521 -334.52% 加:期初现金及现金等价物余额 122,193 113,966 8,227 7.22% 期末现金及现金等价物余额 102,899 122,193 -19,294 -15.79% 每股经营现金净流量(元/股) 1.01 0.76 0.25 33.15% 每股现金净流量(元/股) -0.22 0.09 -0.31 -341.66% (1)2018 年度公司经营性现金净流量为 89,766 万元,比上年增加 22,626 万元,增长33.70%,主要是公司减少回款较慢的工程项目的承接,聚焦现金流较好的危废业务. (2)2018 年度公司投资活动现金净流量流出 95,478 万元,较上年基本持平. (3)
2018 年度公司筹资活动现金净流量流出 13,606 万元, 较上年减少 54,021 万元, 主要系上年度为满足资金需求,发行了绿色债券及 ABS 资产证券化所致. (4)2018 年度现金及现金等价物净增加额较上年减少 27,521 万元,主要系公司期 内筹资活动净现金流减少所致.
5、其他重要项目 单位:人民币万元 项目
2018 年2017 年 增长额 增长率 资产处置收益
6 -460
466 101.33% 其他收益 20,939 11,014 9,925 90.11% 资产减值损失 2,800 1,143 1,657 144.94% 信用减值损失 6,072 投资收益 1,326 2,369 -1,043 -44.03% 营业外收入
382 2,319 -1,937 -83.54% 营业外支出 1,115
637 478 74.99% 所得税费用 8,420 6,922 1,498 21.64% (1) 资产处置收益,较上期增加
466 万元,主要是本期资产报废损益增加所致. (2)其他收益,较上期增加 9,925 万元,主要为政府补助依据准则原规定在 营业 外收入 科目中核算,现改为在 其他收益 科目中核算. (3)资产减值损失,较上期增加 1,657 万元,同比增长 144.94%,主要为本期计提 商誉减值准备所致. (4)信用减值损失,为按照准则
2018 年新增报表科目,为原资产减值损失中应收 款项坏账计提损失内容. (5)投资收益,较上期减少
1043 万元,主要是联营公司深圳微营养注销以及新增 联营公司仍在建设期导致亏损所致. (6)营业外收入,较上期减少 1,937 万元,主要为政府补助准则原规定在 营业外
6 收入 科目中核算,现改为在 其他收益 科目中核算. (7)营业外支出同比增加
478 万元,主要是本期非流动资产毁损报废损失增加所 致. (8)所得税费用,较上期增加 1,498 万元,主要是本期部分子公司享受环保所得税 优惠免税期结束开始缴纳所得税所致.
三、总体财务指标 项目 财务指标
2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 增减幅度 偿债能力指标 流动比率 0.88 0.96 -0.08 速动比率 0.79 0.86 -0.07 资产负债率 51.91% 53.23% -1.32% 项目 财务指标
2018 年12 月31 日2017 年1-12 月 资产管理指标 应收账款周转天数
76 69
7 存货周转天数
53 53
0 总资产周转天数 1,053 1,012
41 盈利能力指标 总资产净利率 5.00% 6.35% -1.35% 净资产收益率 10.57% 13.53% -2.96% 净资产收益率(扣非后) 8.38% 13.25% -4.87%
(一)偿债能力
2018 年末,公司相关偿债能力指标仍保持较好水平,总体债务风险较小,报告期内 长期借款较年初增加 14,324 万元,短期借款较年初减少 3,854 万元,公司债务结构更加 优化, .其中流动比率、速动比率较年初持平、资产负债率下降 1.32 个百分点.