PDF《山东宝力生物质能源股份有限公司 2018 年半年度报告》

1、公司财务状况 报告期末,公司资产总额为 378,088,750.80 元,较上年期末 355,872,022.63 元增加 22,216,728.17 元, 增幅 6.24%, 主要为: (1) 在建工程增加 31,298,319.20 元, 主要系报告期内公司在建工程生物气项目 (东营)二期、新乐市生物气项目投入增加导致;

(2)存货增加 3,200,627.46 元,主要系报告期内公司采购 足量原材料以备生产用,同时公司生产的有机肥系列产品库存增加所致;

(3)货币资金减少 9,170,901.56 元,主要系报告期内公司在筹资增加、经营活动现流为正的情况下,工程投入增加、购买原材料增加导 致;

报告期末,负债总额为 223,244,602.09 元,较上年期末 190,600,750.08 元增加 32,643,852.01 元,增幅17.13%,主要为: (1)预收账款增加 2,919,297.10 元,主要系报告期内公司产品订单增加预收款项增 加导致;

(2)其他应付款增加 30,006,673.99 元,主要系报告期内公司增加向主要是增加向胜利油田长安 控股集团有限公司借款 2,000.00 万元、增加向自然人许春燕借款 625.00 万元导致;

(3)一年内到期的非 山东宝力生物质能源股份有限公司

2018 年半年度报告

7 流动负债减少 4,000,000.00 元,主要系报告期内公司偿还银行贷款导致;

(4)递延收益增加 2,014,669.97 元,主要系报告期内公司政府补助增加导致;

净资产总额为 154,844,148.71 元,较上年期末 165,271,272.55 元减少 10,427,123.84 元,降幅 4.88%, 主要系本期亏损所致.

2、公司经营成果 本期公司实现营业收入13,446,606.51元, 较上年同期12,777,657.67元增加668,948.84元, 增幅5.24%, 主要为: (1)公司取得了颗粒、粉剂有机肥料正式登记证及绿色食品绿色食品生产资料商标使用证,增 加了有机肥产品销售;

(2)与上年同期相比,生物气全部用于发电并入国家电网销售,导致生物气销售 额减少,发电销售收入增加;

(3)由于乐陵项目在第二季度检修导致减产,营养土及营养液与上年同期 相比销售降低. 本期毛利率为 9.51%,上期为 21.21%,主要原因系:

1、产品结构调整,本期新增发电项目收入为 7,739,568.35 元,占本期收入总额的比例为 57.56%,而该发电项目的毛利率为 3.03%;

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2、本期产能未 完全利用,新增固定资产投入较大,折旧等固定成本较高. 本期公司实现净利润-10,429,809.81 元,上年同期为-1,481,338.34 元,变动的主要原因为: (1)本期 销售收入增加,但毛利率较低,销售毛利减少;

(2)报告期内销售费用增加 775,210.27 元,管理费用增 加4,566,568.62 元,详见

第八节财务报表附注二(二十四) 、 (二十五) ;

(3)报告期内财务费用增加 2,654,657.28 元,主要系本期新增外部借款计提利息所致.

3、现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为 1,688,042.35 元,较上年同期 26,052,795.47 元减少 24,364,753.12 元,主要为: (1)本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 7,708,729.40 元, 主要系本期公司预收账款增加,收入增加且加强了对于应收款项的催收所致;

(2)收到其他与经营活动 有关的现金较上年同期减少 22,509,078.94 元,主要系报告期内公司收到的政府补助资金减少 19,400,000.00 元所致;

(3)报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 9,189,117.74 元,主要 系报告期内公司采购原材料增多所致. 本期投资活动产生的现金流量为净流出 33,010,773.89 元,上年同期为净流出 39,398,149.73 元,变 动的主要原因系:报告期内公司对在建项目投资支出较去年同期减少所致;