PDF《浙江省围海建设集团股份有限公司》

证券代码:

002586 证券简称: 围海股份 公告编号: 2019-047 浙江省围海建设集团股份有限公司 关于深圳证券交易所

2018 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,无虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏.

浙江省围海建设集团有限公司(以下简称 公司 )于2019 年5月21 日收到 深圳证券交易所中小版公司管理部下发的《关于对浙江省围海建设集团股份有限公 司2018 年年报的问询函》(中小板年报问询函【2019】第185 号).问询函的主 要内容及问题回复如下:

一、天健会计师事务所(特殊普通合伙)对你公司

2018 年财务报告出具了保 留意见的审计报告,保留意见主要涉及事项为公司未履行审批决策程序以定期存 款、大额单位定期存单质押方式为控股股东浙江围海控股集团有限公司(以下简称 围海控股 )及其子公司和关联方融资进行担保,截至

2018 年12 月31 日,已 质押的定期存款和大额单位定期存单合计金额为 4.6 亿元,占公司

2018 年经审计 净资产的 8.60%;

截至

2019 年4月26 日,已质押的定期存款和大额单位定期存单 合计金额为

6 亿元.此外,天健会计师事务所(特殊普通合伙)还对你公司内部控 制出具了否定意见的鉴证报告,主要涉及事项包括上述对外担保事项,以及

2018 年公司通过预付采购款、工程款及被投资的联营企业渠道提供资金等方式向围海控 股及其关联方拆借资金,公司累计被围海控股及其关联方合计占用资金 17,650 万元,已收回资金 12,900 万元,截至

2018 年12 月31 日被围海控股占用尚未收回的 资金余额为 4,750 万元(不含利息).

(一)、请年审会计师按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

14 号――非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理(2018 年修订)》的规定,进一步 补充说明保留意见涉及事项对公司财务的具体影响,如无法估计,请充分说明具体 原因;

并重点说明上述事项对公司财务报表的影响重大但不具有广泛性的具体判断 依据及合理性.

(二)、请年审会计师结合公司违规担保金额和所涉事项影响,说明公司是否 存在资产减值和预计负债计提不充分的情况,并进一步说明出具保留意见的适当 性,是否存在以保留意见替代无法表示意见或否定意见的情形.

(三) 、 请年审会计师详细说明对保留意见涉及的相关事项已执行的审计程序 和已获取的审计证据,并进一步说明认为根据上述程序、证据无法判断公司相关事 项的主要原因.

(四)、请年审会计师补充说明在公司财务报告内部控制无效情况下,判断未 发现的错报对财务报表可能产生的影响不具有广泛性,进而出具保留意见,而非无 法表示意见或否定意见的合理性和具体理由.

(五) 、 《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》 显示, 你公司资金占用余额主要为

2018 年度公司联营企业江西蓝都文化旅游发展有限公 司(以下简称 蓝都文化 )向围海控股出借资金 5,000 万元,本期收回

250 万元, 期末未收回金额 4,750 万元.请你公司及年审会计师详细说明联营企业蓝都文化向 围海控股提供资金认定为对公司的资金占用的原因,上述款项的具体性质.

(六)、请公司详细说明对于加强内部控制已采取和拟采取的改进措施. 回复: