PDF《北京燃气蓝天控股有限公司》

1 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司 ( 「联交所」 ) 对本公告的内容概不负责, 对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示概不对因本公告全部或任何部分内容而产 生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任.

BEIJING GAS BLUE SKY HOLDINGS LIMITED 北京燃气蓝天控股有限公司(於百慕达注册成立之有限公司) (股份代号:6828) 截至2017年12月31日止年度的年度业绩公告 财务要点: ? 收益增加129.0%至1,451.1百万港元 ? 总销气量增长80.1%至513.3百万立方米 ? 本公司除利息、税项、折旧及摊销前盈利增长6.5%至244.7百万港元.扣除出售 或视作出售附属公司、合资公司及联营公司之一次性收益,本公司除利息、 税项、折旧及摊销前盈利增长751.8%至146.9百万港元 年度业绩 北京燃气蓝天控股有限公司 ( 「本公司」 ) 董事 ( 「董事」 ) 会(「董事会」 ) 谨此宣布本 公司及其附属公司 (统称 「本集团」 ) 截至2017年12月31日止年度的综合年度业绩连 同截至2016年12月31日止年度的比较数缦.

2 综合损益及其他全面收益表 截至2017年12月31日止年度 2017年2016年 附注 千港元 千港元 持续经营业务 收益 1,451,140 633,776 销售成本 (1,283,566) (586,621) 毛利 167,574 47,155 其他收益及亏损

6 99,924 77,708 其他收入

7 13,411 7,013 行政开支 (180,071) (123,054) 其他开支 (16,993) (12,971) 融资成本

8 (165,652) (95,743) 联营公司应占亏损 (4,833) (10,599) 合资公司应占溢利 (亏损) 1,883 (2,499) 视为部分出售一间联营公司之收益

239 3,830 出售一间合资公司之收益 10,049 C 出售一间附属公司之收益 14,627 C 视为出售附属公司之确认收益 C 208,664 所得税前 (亏损) 溢利

9 (59,842) 99,504 所得税开支

10 (5,791) (378) 来自持续经营业务之年内 (亏损) 溢利 (65,633) 99,126 已终止经营业务 来自已终止经营业务之年内溢利 (亏损) 69,448 (13,831) 年内溢利 3,815 85,295 其他全面收益 (开支) 将不会重新归类为损益的项目: 换算为呈列货币产生的汇兑收益 (亏损) 21,657 (27,095) 其后或会重新归类为损益的项目: 海外业务换算的汇兑收益 (亏损) 13,673 (38,678) 35,330 (65,773) 年内全面收益总额 39,145 19,522

3 本公司拥有人应占年内溢利 持续经营业务 (82,791) 112,984 已终止经营业务 70,302 (13,108) (12,489) 99,876 非控股权益 16,304 (14,581) 3,815 85,295 应占年内全面收益总额: 本公司拥有人 18,962 37,029 非控股权益 20,183 (17,507) 39,145 19,522 每股 (亏损) 盈利

12 来自持续及已终止经营业务 -基本 (0.13)港仙 1.28港仙 -摊薄 (0.32)港仙 1.27港仙 来自持续经营业务 -基本 (0.84)港仙 1.45港仙 -摊薄 (1.00)港仙 1.44港仙 综合损益及其他全面收益表 ( 续) 截至2017年12月31日止年度 2017年2016年 附注 千港元 千港元

4 综合财务状况表 於2017年12月31日2017年2016年 附注 千港元 千港元 非流动资产 预付租赁款项 51,681 20,061 物业、厂房及设备 727,905 240,476 投资物业 C 103,447 无形资产 1,306,494 549,296 商誉

13 1,212,765 856,887 於联营公司的权益 210,320 214,913 於合资公司的权益 374,866 419,643 收购附属公司的按金 651,477 944,248 收购物业、厂房及设备的按金 86,477 84,012 预付款项 19,472 11,687 按公允价值计入损益的金融资产 C 47,278 应收承兑票 7,410 26,849 可供出售投资 134,828 134,801 其他非流动资产

300 456 4,783,995 3,654,054 流动资产 预付租赁款项 4,674

728 存货 22,369 8,642 应收客户合约工程款项 6,776 C 应收贸易账款和其他应收账款

14 703,296 312,572 应收附属公司非控股股东款项 12,447 18,562 应收合资公司款项 15,539 65,978 应收联营公司款项 18,865 C 可收回税项 C 1,590 应收承兑票 22,968 10,000 按公允价值计入损益的金融资产 220,909 125,527 现金及银行结余 127,725 91,426 1,155,568 635,025 流动负债 应付贸易账款和其他应付账款

15 462,053 140,636 应付客户合约工程款项 1,006 C 银行及其他借贷

16 253,902 C 融资租赁承担 83,214 2,143 可换股债券

18 129,160 108,709 按公允价值计入损益的嵌入式衍生工具 23,239 60,875 应付附属公司非控股权益款项 155,703 C 应付合资公司款项 15,280 8,998 1,123,557 321,361

5 流动资产净值 32,011 313,664 总资产减流动负债 4,816,006 3,967,718 资本及储备 股本

17 541,362 529,915 储备 2,758,023 2,677,956 本公司拥有人应占权益 3,299,385 3,207,871 非控股权益 110,523 67,823 总权益 3,409,908 3,275,694 非流动负债 融资租赁承担 83,638 1,820 银行及其他借贷

16 478,750 293,000 可换股债券

18 517,961 260,752 递延税项负债 325,749 136,452 1,406,098 692,024 4,816,006 3,967,718 综合财务状况表 ( 续) 於2017年12月31日2017年2016年 附注 千港元 千港元

6 综合财务报表附注 截至2017年12月31日止年度 1. 一般资料 本公司於百慕达注册成立为获豁免有限责任公司.其股份於香港联合交易所有限公司 ( 「联 交所」 ) 上市,并於2018年2月23日於新加坡证券交易所有限公司 ( 「新交所」 ) 除牌. 本公司的注册办事处地址为Clarendon House,

2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda,而其 主要营业地点地址则为香港皇后大道中16-18号新世界大厦一期14楼1411室. 本公司的主要业务为投资控股.本公司的附属公司主要从事销售及分销天然气及其他相关 产品. 综合财务报表乃以港元 ( 「港元」 ) 呈列,而本公司的功能货币为人民币 ( 「人民币」 ) .鉴於 本公司为香港上市实体,本公司董事认为以港元呈列综合财务报表实属恰当. 2. 应用新订及经修订国际财务报告准则 ( 「国际财务报告准则」 ) 於本年度强制生效的国际财务报告准则的修订 本集团已於本年度首次应用以下由国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则的修订: 国际会计准则第7号的修订 披露计划 国际会计准则第12号的修订 就未实现亏损确认递延税项资产 国际财务报告准则第12号的修订 作为国际财务报告准则2014年至2016年周期年度 改进的一部分 除下文所述者外,於本年度应用国际财务报告准则的修订对本集团於本年度及过往年度的 表现及财务状况及或该等综合财务报表所载的披露概无重大影响. 国际会计准则第7号 (修订本) 披露措施 本集团已於本年度首次应用该修订本.该修订本要求实体作出披露,以便财务报表的使用 者可评估融资活动所引致的负债变化,包括现金及非现金变化.此外,该修订本亦要求,当 金融资产的现金流量已经或其未来现金流量将会计入融资活动的现金流量时,实体须披露 有关金融资产的变动. 具体而言,该修订本要求披露下列各项:(i)融资现金流量的变动;

(ii)取得或失去附属公司 或其他业务控制权所引起的变动;

(iii)外币汇率变动的影响;

(iv)公允价值的变动;

及(v)其 他变动. 有关该等项目期初及期末结余之对账将载於年报.根薅┍局商跷,本集团并无披 露去年的比较资料.除年报的额外披露外,应用该修订并无对本集团综合财务报表造成影 响.

7 3. 重要会计政策概要 综合财务报表乃根什莆癖ǜ孀荚虮嘀.此外,综合财务报表包括联交所证券上市规 则(「上市规则」 ) 及香港公司条例 ( 「公司条例」 ) 所规定的适用披露事项. 4. 营运的季节性因素 我们的天然气业务存在季节性波动.由於冬季取暖消耗,下半年需求一般较高. 5. 分部资料 就资源分配及分部表现评估而向本公司执行董事 (即主要经营决策者 ( 「主要经营决策者」 ) 呈报的资料集中於出售货品的性质.主要经营决策者定期审阅该等收益来源及有关本集团 各部份内部报告的基础,以分配资源予各分部及评估其表现.於达致本集团的可呈报分部 时,并无合计主要经营决策者所识别的经营分部. 本集团已终止其 「销售书籍及专用产品」 可呈报及经营分部,原因是本集团已於截至2017年12月31日止年度将其出售.本集团目前将持续经营业务重新组织为以下主要经营分部,每 个均指本集团的经营及可呈报分部: 1. 天然气运输-经营车用压缩天然气及液化天然气加气站 2. 天然气贸易及配送-以批发商及代理商的角色,透过点供设备向工商业用户配送及销 售压缩天然气及液化天然气 3. 城市燃气及其他相关产品-透过管道向住宅、工业及商业用户销售天然气、管道连接 费及其他相关产品,例如销售电力、运输收入、租金收入及增值服务的其他收入

8 分部收益及业绩 本集团按经营及可呈报分部划分的收益及业绩分析如下. 截至2017年12月31日止年度 持续经营业务 天然气运输 天然气 贸易及 配送 城市燃气 及其他 相关产品 综合 千港元 千港元 千港元 千港元 外部分部收益 74,783 876,836 499,521 1,451,140 分部间销售 C 207,284 C 207,284 74,783 1,084,120 499,521 1,658,424 分部溢利 5,949 6,530 93,615 106,094 其他收入和其他收益及亏损 113,335 中央公司支出 (113,619) 融资成本 (165,652) 所得税前亏损 (59,842) 於截至2017年12月31日止年度,分部溢利包括出售一间附属公司之收益14.6百万港元及出售 一间合资公司之收益10.0百万港元. (i) 按现金代价30,000,000港元向一名独立第三方出售全资附属公司Fan Dream Limited ( 「Fan Dream」 ) 之100%股权 ( 「济南出售事项」 ) .济南出售事项产生出售一间附属公 司收益14.6百万港元. (ii) 按现金代价86,811,000港元向一名独立第三方出售一间部份拥有之合资公司君庭贸易 有限公司 ( 「君庭」 ) 之59.38%股权 ( 「君庭出售事项」 ) .君庭出售事项产生出售一间合 资公司收益10.0百万港元. 截至2016年12月31日止年度 天然气 运输 天然气 贸易及 配送 城市燃气 及其他 相关产品 综合 千港元 千港元 千港元 千港元 外部分部收益 75,775 529,102 28,899 633,776 分部间销售 C 4,567 C 4,567 75,775 533,669 28,899 638,343 分部溢利 4,313 11,956 189,073 205,342 其他收入和其他收益及亏损 84,721 中央公司支出 (94,533) 融资成本 (95,743) 应占若干联营公司亏损 (283) 所得税前溢利 99,504

9 截至2016年12月31日止年度,分部溢利包括视为出售附属公司之已确认收益208.7百万港元: (i) 按现金代价人民币7,500,000元 (相等於8,925,000港元) 向一名独立第三方出售非全资附 属公司武汉正威力燃气有限公司 ( 「武汉正威力」 ) 的25%股权 ( 「武汉出售事项」 ) .於同 日,本公司与其他两名独立第三方订立合资协议,并导致失去对武汉正威力之控制权, 因此,武汉出售事项乃处理为按视为公允价值人民币22,500,000元 (相等於26,775,000 港元) 视为出售拥有75%权益之附属公司,产生视为出售附属公司之收益为17.9百万港 元;

及(ii) 按现金代价45,000,000港元出售New Phoenix Global Limited ( 「New Phoenix」 ) 的16%股权(「New Phoenix出售事项」 ) .於同日,本公司与其他两名独立第三方订立股东协议, 并导致失去对New Phoenix之控制权,因此,New Phoenix出售事项乃处理为按视为公允 价值205,313,000港元视为出售拥有73%权益之附属公司,产生视为出售附属公司之收 益为190.8百万港元. 分部溢利指各个分部的溢利,惟未分配其他收入和其他收益及亏损、中央公司支出 (包括 但不限於董事薪酬) 、融资成本、应占若干联营公司亏损及所得税开支.就资源分配及表现 评估而言,此乃向主要经营决策者呈报的计量方法. 地域资料 本集团的业务位於中华人民共和国 ( 「中国」 ) (注册地国家) ,包括香港. 有关本集团持续经营业务来自外部客户的收益的资料,乃按客户的业务所在地呈列. 来自外部客户的收益 2017年2016年 千港元 千港元 中国 1,451,140 633,776 主要客户的资料 来自於有关年度贡献本集团持续经营业务总销售额10%以上的客户的收益如下: 2017年2016年 千港元 千港元 客户A1 289,422 162,940 附注:

1 与天然气贸易及配送分部有关的收益.

10 6. 其他收益及亏损 2017年2016年 千港元 千港元 持续经营业务 政府补贴 2,387 4,524 投资收入 C 31,666 汇兑 (亏损) 收益净额 (22,937) 26,627 应收贸易账款减值亏损 (763) C 按公允价值计入损益的嵌入式衍生工具的公允价值变动 94,798 (173) 按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动 26,439 15,064 99,924 77,708 7. 其他收入 2017年2016年 千港元 千港元 持续经营业务 利息收入 9,687 5,410 租金收入

95 606 燃气器具收入 2,054 C 杂项收入 1,575

997 13,411 7,013 8. 融资成本 2017年2016年 千港元 千港元 持续经营业务 融资租赁承担财务费用 8,145

738 银行........