PDF《浙江犇宝实业投 资有限公司股权项目》

烟台新潮实业股份有限公司拟购买 浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅 资产评估说明中联评报字[2015]第512 号 中联资产评估集团有限公司 二一五年五月二十八日 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 目录第一部分 关于评估说明使用范围的声明.

1 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明.2 第三部分 资产核实与尽职调查情况说明.3

一、 评估对象与评估范围说明.3

二、资产核实与尽职调查情况说明

3

三、资产核实与尽职调查结论

6 第四部分 评估技术思路

9

一、评估方法的选择

9

二、评估基本假设

9

三、收益法简介

12

四、市场法简介

15 第五部分 宏观形势及石油行业经营情况分析.17

一、宏观环境分析

17

二、石油行业发展状况分析

27 第六部分 评估技术说明

38

一、收益法评估技术说明

38

二、市场法评估技术说明

53 第七部分 评估结论

60 企业关于进行资产评估有关事项的说明 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 中联资产评估集团有限公司 第2页第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明 本评估说明该部分内容由委托方和被评估单位共同撰写, 并由委托 方单位负责人和被评估单位负责人签字, 加盖相应单位公章并签署日期. 详细内容请见《企业关于进行资产评估有关事项的说明》 . 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 中联资产评估集团有限公司 第3页第三部分 资产核实与尽职调查情况说明

一、 评估对象与评估范围说明 评估对象是浙江谋κ狄低蹲视邢薰镜墓啥咳ㄒ. 评估范围 为浙江谋κ狄低蹲视邢薰驹诨既站蠹频哪Ｄ夂喜⒈ū矸段 的全部资产及相关负债, 账面资产总额 224,240.21 万元、 负债 10,738.98 万元、 股东权益合计 213,501.23 万元. 具体包括流动资产 9,576.18 万元, 非流动资产 214,664.03 万元;

流动负债 6,573.97 万元,非流动负债 4,165.02 万元. 上述资产与负债数据摘自经信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计的模拟合并资产负债表、利润表,评估是在企业经过审计后的基础 上进行的. 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围 一致.

二、资产核实与尽职调查情况说明

(一)资产核实与尽职调查的内容 根据本次评估的特点, 评估机构确定了资产核实的主要内容是被评 估企业资产及负债的存在与真实性, 具体以被评估企业提供的基准日经 审计的资产负债表为准,经核实无误,确认资产及负债的存在.为确保 资产核实的准确性,评估机构制定了详细的尽职调查计划和清单,确定 的尽职调查内容主要是: 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 中联资产评估集团有限公司 第4页

1、本次评估的经济行为背景情况,主要为委托方和被评估企业对 本次评估事项的说明;

2、标的资产存续经营的相关法律情况,主要为标的资产的有关章 程、投资出资协议、合同情况等;

3、标的资产所拥有开采权益的油气田区块储量信息;

4、标的资产的生产能力及技术装备情况;