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9、 在重组报告书

第四节 交易标的基本情况/十

四、主要固定资产、无形资 产及特许经营权的情况 相关部分补充披露了固定资产规模较小的合理性.

10、 在重组报告书

第五节 发行股份基本情况/

二、募集配套资金 相关部分 补充披露了本次募集配套资金符合 《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配 套资金的相关问题与解答(2018 年修订) 》的规定的情况说明、补充流动资金用 于设备更新的内容及原因、 不存在事实上用于上市公司自身项目建设的情况说明、 本次募集配套资金的必要性.

11、 在重组报告书

第六节 发行定向可转换债券情况/十

九、本次发行定向 可转债方案符合相关规定 相关部分补充披露了本次交易中上市公司发行可转换 债券符合《公司法》 、 《证券法》和《上市公司证券发行管理办法》的相关规定的 情况说明.

12、 在重组报告书

第六节 发行定向可转换债券情况/十

一、转股价格向下 修正条款,十

二、转股价格向上修正条款,十

三、有条件强制转股条款,十

四、 提前回售条款 相关部分补充披露了本次发行的可转换公司债券设置转股价格向 下修正条款、 向上修正条款、 有条件强制转股条款和提前回售条款的原因及合理 性.

13、 在重组报告书

第七节 交易标的评估情况/

二、交易定价公允性及合理 性分析/

(五)本次评估增值率较高的原因及合理性 及

第十节 管理层讨论与分 析/

七、本次交易对上市公司的持续经营能力影响的分析/

(二)本次交易完成后 上市公司的财务安全性 相关部分补充披露了本次评估增值率较高的原因及合理 性, 本次交易备考报表商誉的具体确认依据;

补充披露了假设交易在报告期末实 施,备考合并报表的商誉确认金额;

商誉减值对上市公司盈利影响的量化分析.

14、 在重组报告书

第七节 交易标的评估情况/

二、交易定价公允性及合理 性分析/

(六) 预测期

2018 年菱欧科技预测营业收入和净利润的可实现性及

(七) 菱欧科技预测期

2019 年及以后年度预测营业收入持续增长的具体预测依据及可 实现性 相关部分补充披露了预测期

2018 年菱欧科技预测营业收入和净利润的 可实现性、预测期

2019 年及以后年度预测营业收入持续增长的具体预测依据及 可实现性.

15、 在重组报告书

第七节 交易标的评估情况 之

四、 收益法的评估情况 相 关部分补充披露了预测期菱欧科技预测毛利率保持稳定的具体依据、 菱欧科技预 测期间费用率逐年下降的预测依据及可实现性.

16、 在重组报告书

第七节 交易标的评估情况/

二、交易定价公允性及合理 性分析/

(五)本次评估增值率较高的原因及合理性 相关部分进一步补充披露 了本次评估折现率选取依据、折现率选取的合理性.

17、 在重组报告书

第十节 管理层讨论与分析/

六、标的资产财务状况、盈 利能力分析/

(二)盈利能力分析 相关部分补充披露了菱欧科技报告期毛利率较 为稳定的合理性.

18、 在重组报告书

第十节 管理层讨论与分析/

六、标的资产财务状况、盈 利能力分析/

(一)财务状况分析 相关部分补充披露了菱欧科技应收账款及应收 票据占比较高的情况及原因和合理性,余额波动原因;