PDF《创益太阳能控股有限公司》

- 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实 施有效控制;

- 收入的金额能够可靠地计量;

- 相关的经济利益很可能流入公司;

- 相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量. 提供劳务时,公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百 分比法确认提供劳务收入. 让渡资产使用权时,在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地 计量时计算收入.

8 附注

三、 期初余额差异 本合并资产负债表列示期初余额差异仅是我们目前所发现的,其准确数额以及产生原因, 应以今后公布的法务审计报告为准. 附注

四、 会计报表主要项目 1. 货币资金 二零一四年 十二月三十一日 项目 人民币元 现金 281,570.91 小计 281,570.91 银行存款 185,932,350.39 小计 185,932,350.39 合计 186,213,921.30 2. 应收账款 二零一四年十二月三十一日 账龄 人民币元 比例 1至3年87,030,902.04 100.00% 合计 87,030,902.04 100.00%

9 大额应收款列示如下: 应收单位或事项 二零一四年十二月三十一日 人民币元 占总额的比例 深圳市富巍盛科技有限公司 13,712,524.74 15.76% 深圳光明集团 10,288,123.54 11.82% 北京京城清达电子设备有限公司 5,368,256.00 6.17% 深圳市力合薄膜科技有限公司 4,516,000.00 5.19% 兰州万达新能源开发有限公司 8,256,092.40 9.49% 浙江双宇公司 2,466,959.46 2.83% 兴业达公司 1,194,236.00 1.37% 百来公司 1,193,461.90 1.37% 宁波翰文电器有限公司 1,234,963.32 1.42% 东营光伏太阳能有限公司 4,928,000.00 5.66% 泉州联冠光电科技公司 1,284,217.34 1.48% 荣仕宝 1,114,693.70 1.28% 北京聚利科技有限公司 1,067,667.83 1.23% 3. 存货 二零一四年 十二月三十一日 项目 人民币元 库存商品 12,701,866.13 原材料 59,222,260.13 半成品 12,306,562.94 发出商品 3,511,003.95 合计 87,741,693.31

10 4. 固定资产及累计折旧 二零一四年十二月三十一日 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价: 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 房屋建筑物 188,733,374.60 C 16,423,586.00 172,309,788.60 运输设备 2,051,380.11 C C 2,051,380.11 机器设备 349,838,639.09 11,186,834.47 C 361,025,473.56 电子设备 6,911,732.36 31,498.36 C 6,943,230.72 其他设备 12,516,609.08 C C 12,516,609.08 合计 560,051,735.24 11,218,332.83 16,423,586.00 554,846,482.07 累计折旧: 房屋建筑物 17,832,857.34 3,191,253.54 C 21,024,110.88 运输设备 1,163,707.34 97,235.34 C 1,260,942.68 机器设备 112,070,657.12 15,640,750.00 C 127,711,407.12 电子设备 4,510,468.97 611,991.95 C 5,122,460.92 其他设备 7,541,733.57 862,335.20 C 8,404,068.77 合计 143,119,424.34 20,403,566.03 0.00 163,522,990.37 净值 416,932,310.90 (9,185,233.20) 16,423,586.00 391,323,491.70 5. 应付账款 二零一四年十二月三十一日 账龄 人民币元 占总额比例 1-3年44,663,896.78 100.00% 合计 44,663,896.78 100.00%

11 6. 营业收入及营业成本 二零一四年 十二月三十一日止六个月 项目 营业收入 营业成本 产品销售及工程收入 96,798,812.44 94,221,924.98 合计 96,798,812.44 94,221,924.98 营业成本中,材料费用为人民币63,857,562.83元,人工费用为人民币5,065,540.14元,折 旧费用为人民币12,277,778.00元,其他各项费用为人民币13,021,044.01元. 7. 管理费用 类别 二零一四年 十二月三十一日 止六个月 工资 6,310,759.87 研发费用 5,899,045.00 折旧费 2,729,165.13 差旅费 1,185,563.22 诉讼及仲裁费 2,034,523.49 租赁费 1,043,456.62 审计费 642,326.73 税金 388,692.45 修理费 408,681.85 无形资产摊销 305,465.04 福利费 61,075.03 员工住房公积金 179,834.03 社会保险及商业保险费用 643,067.57 谘询费 636,875.77 其他 3,040,667.75 合计 25,509,199.55