PDF《说明关于北京市通州区 2018 年财政预算执行情况和 201》

2019 年财政预算草案报告的编制说明

一、 关于报告内容需要说明的几个问题

(一)《关于北京市通州区

2018 年财政预算执行情况和

2019 年财政预算草案的报告》(以下简称《报告》)所涉及的

2018 年 数据是初步预计的结果.

由于

2018 年财政预算尚未执行完毕 , 待 财政决算编制完成后,数据还会有所变化.届时将通过

2018 年财 政决算向区人大常委会报告.同时 ,《报告》所涉及到

2019 年预 算收支安排情况,待实际执行时也会有所变动,将在

2019 年调整 报告时,进一步说明预算收支调整情况.

(二)《报告》在支出方面,统筹一般公共预算、政府性基 金预算、国有资本经营预算,规范三本预算之间的衔接,继续提 高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例,避免资金交叉安 排,为北京城市副中心建设和管理提供最大限度资金保障.

(三)《报告》全面落实《预算法》的有关要求,实施全口 径预算管理, 编制四本预算,

2019 年预算草案将一般公共财政预算、 政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全面提 交人代会进行审议.

(四)《报告》对2019 年一般公共预算收入情况进行了研判.

4 2019 年一般公共预算收入增长 6%,预计完成 880,000 万元.这一 指标的确定,是充分考虑财政的增减收因素和经济社会发展需求 做出的稳妥性安排.

二、2019 年部门预算的编制思路

1、紧扣当前经济形势,全面科学编制部门预算. 当前我区处于落实规划、夯实基础、疏解整治、积蓄势能的 发展阶段,财政收入后续增长压力与机遇并存.编制

2019 年部门 预算时,按照 保基本、保运转、保重点、控一般 的总体思路, 各部门安排支出应充分与财力供给相适应, 确保将市、 区重点工作、 实事项目和折子工程等纳入部门预算,把握好资金需求的轻重缓 急,确保基本有保障,重点有计划,民生有安排,做到不遗不漏, 不留硬缺口.

2、夯实预算编制基础,提高预算编制的准确性、规范性和科 学性. 健全全口径预算管理,按照综合预算的原则,将部门所有收 支全部纳入预算.强化财政支出政策对部门预算安排的控制,各 部门项目安排必须提供明确的政策依据.强化基本支出预算编制 基础信息审核,提高部门人员、资产、保险缴费等基础信息编报 的真实性和准确性.继续完善基本支出定员定额标准体系,优化 基本支出和项目支出结构,规范人员支出和公用支出预算范围. 继续推进政府购买服务,依据本部门已公开的政府购买服务指导 性目录编制

2019 年预算,做好购买服务管理工作,依照政府采购

5 相关法律法规开展购买服务项目的政府采购工作,完善购买服务 项目的绩效评价和信息公开机制.按照《预算法》的要求,各单 位要将基本支出预算全部细化编列至支出经济分类 款 级科目, 为预决算做好基础工作.细化年初预算编制,加强 其他支出 科目使用管理,各部门功能分类科目 其他支出 类原则上不得 高于部门预算支出总额的 10%;

各功能支出类级科目下的 其他 支出 款原则上不得高于本类支出的 10%;

经济分类科目 其他 支出 类占本部门项目支出总额的比例不高于 15%.

3、强化预算绩效管理,提高财政支出效益水平. 强化全过程预算绩效管理机制,所有预算部门实行全过程预 算绩效管理.一是继续做好项目绩效目标编制审核工作,各部门 所有项目必须按要求填报项目支出绩效目标,机构日常保障运转 类项目要细化到具体支出安排.二是做好事前绩效评估工作,增 加事前绩效评估的项目数量和资金总规模,继续安排区人大代表 和政协委员参与事前评估工作.三是加强事前绩效评估结果的应 用, 结果为 予以支持 的, 全额安排资金;