PDF《关于中国铁路通信信号股份有限公司 首次公开发行股票并在科...》

2017 年度;

2017 年末应收账款余额的期 后回款统计期间为

2018 年度;

2018 年末应收账款余额的期后回款统计期间为

2019 年1-3 月. 公司主要采取定期与往来客户以书面函证、对账单对账等方式核对应收账款 等往来款项,结算方式则主要采用银行转账或承兑汇票的方式.公司给予客户的 应收账款信用期通常为

6 个月.中国铁路总公司、中国铁道建筑集团有限公司和 中国铁路工程集团有限公司作为大型央企和行业龙头,资信能力良好,和公司具 有长期深厚的合作关系.基于行业特性,中国铁路总公司、中国铁道建筑集团有 限公司和中国铁路工程集团有限公司的回款期较其他客户更长.公司严格按照坏 账计提政策计提坏账准备,从过往记录来看,未发生大额信用损失.

三、部分客户同时为公司供应商的原因、主要采购商品及交易的必要性 报告期内前五大客户中同为客户和供应商的有中国铁路总公司、中国铁路工 程集团有限公司和中国铁道建筑集团有限公司,具体分析说明如下:

(一)中国铁路总公司 轨道交通行业对企业的服务专业度及产品技术性较高,中国铁路总公司作为 行业龙头企业,产品结构覆盖度较广,业务布局整个轨道交通行业产业链,因此 存在众多中国铁路总公司下属单位为公司的上游供应商或下游客户的情况. 报告 期内公司向中国铁路总公司及其下属单位进行销售的约

900 余家,主要销售内 容为信号系统总承包业务、轨道交通设备制造业务、电气更新改造业务、设备零 部件及维修业务等. 公司向中国铁路总公司及其下属单位进行采购的

200 余家, 主要采购内容为铁路物资、信号系统设备、轨道电路产品等.虽然公司与中国铁 路总公司下属单位的销售和采购交易频繁, 但向同一家单位进行销售和采购的仅

30 余家.中国铁路总公司下属单体公司层面同为客户和供应商的主要为各铁路 局,主要原因如下: 中国铁路工程集团有限 公司 定期函证 银行转账、 承兑汇票 44,318.32 31,955.99 六盘水梅花山生态文化 旅游发展有限公司 对账单 银行转账 13,445.22 13,445.22 郑州发展投资集团有限 公司 定期函证 银行转账 - - 8-2-5

1、 承接项目特殊要求 公司作为承包人,在报告期内承接多个铁路工程项目.由于铁路工程项目的 特殊性,部分铁路设施及配件的拆建工程须由各铁路局负责拆建,因此公司需要 把相应部分工程施工项目分包给各铁路局,进而形成同为客户供应商的情况.公 司在这类情况下,主要向对方采购辅助性工程施工服务. 此外,部分客专项目中信号系统的列控数据编制与核定由发包方提供,因此 公司在相应客专项目中标后,将再与发包方签订技术服务合同,向对方采购专业 技术服务.

2、 产品独特性 由于轨道交通控制系统项目中的元器件专业性较高, 在建设期和维护期需保 证一致性.同时,部分设计业务也要求具备前期数据的单位才能提供服务.因此 公司在作为总包方时,会将相关业务分包给符合相关条件的企业,其中部分分包 企业也会采购公司其他类型产品或服务,因而形成同为供应商........