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昆山金利表面材料应用科技股份有限公司拟收购 宇瀚光电科技(苏州)有限公司股东股权 资产评估说明 中和评报字(2011)第BJV3091 号 (共一册,第一册) 二一一年十二月九日 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层1邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 资产评估说明目录 第一部分 关于评估说明使用范围的声明.

2 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明.3 第三部分 评估对象与评估范围说明.4 第四部分 资产核实情况总体说明.6 第五部分 成本法评估技术说明.10 流动资产评估技术说明.10 房屋建筑物评估技术说明.17 机器设备评估技术说明.32 在建工程评估技术说明.42 无形资产--土地使用权评估技术说明.42 递延所得税资产评估技术说明.55 负债评估技术说明.56 第六部分 收益法评估技术说明.59

一、 评估方法的选择.59

二、 收益法的概述及应用.60

三、 收益法评估过程.64

四、 行业与竞争情况分析.65

五、 宇瀚光电科技(苏州)有限公司主营业务概况.91

六、 收益及费用的预测.94

七、 折现率等重要参数的获取来源和形成过程.110

八、 评估结论.114 第七部分 评估结论及其分析.117 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层2邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 第一部分 关于评估说明使用范围的声明 本评估说明仅供国有资产监督管理机构(含所出资企业) 、相关监管机 构和部门使用.除法律、行政法规规定外,材料的全部或部分内容不得提 供给其他任何单位和个人,不得见诸于公开媒体. 本评估说明涉及部分机密材料,敬请阅读者注意保密. 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

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电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 第二部分 企业关于进行资产评估有关事项的说明 此部分由委托方和被评估企业共同撰写,具体内容详见附件一. 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层4邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 第三部分 评估对象与评估范围说明

(一)评估对象与评估范围内容 根据本次评估目的,评估对象是宇瀚光电科技(苏州)有限公司的股 东全部权益价值.评估范围是宇瀚光电科技(苏州)有限公司的全部资产 及相关负债. 本次评估的资产总额128,061,893.12 元,其中:流动资产98,113,106.09 元,固定资产 25,540,449.74 元,在建工程 411,672.42 元, 无形资产 2,200,409.65 元,递延所得税资产 1,796,255.22 元;

负债总额 56,381,732.94 元,全部为流动负债;

净资产 71,680,160.18 元. 详细见下表:

2011 年9月30 日资产负债表 金额单位:人民币元 资产 2011-9-30 负债及所有者权益 2011-9-30 流动资产: 流动负债: 货币资金 16,499,611.35 短期借款 14,680,883.02 交易性金融资产 - 交易性金融负债 - 应收票据 - 应付票据 - 应收账款 69,496,592.49 应付账款 19,651,367.84 预付款项 3,810,425.25 预收款项 - 应收利息 - 应付职工薪酬 3,318,682.39 应收股利 - 应交税费 7,326,901.33 其他应收款 926,081.20 应付利息 - 存货 7,380,395.80 应付股利 8,679,133.92 一年内到期的非流动资产 - 其他应付款 2,724,764.44 流动资产合计 98,113,106.09 其他流动负债 - 非流动资产: 流动负债合计 56,381,732.94 可供出售金融资产 - 非流动负债: 持有至到期投资 - 长期借款 - 长期应收款 - 应付债券 - 长期股权投资 - 长期应付款 - 投资性房地产 - 专项应付款 - 固定资产 25,540,449.74 预计负债 - 在建工程 411,672.42 递延所得税负债 - 工程物资 - 其他非流动负债 - 固定资产清理 - 非流动负债合计 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街