PDF《公开转让说明书》

吉安鑫泰科技股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 二一六年四月 吉安鑫泰科技股份有限公司 公开转让说明书(申报稿)

1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任.

本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整. 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不 表明其对本公司股票的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证. 任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述. 根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由 此变化引致的投资风险,由投资者自行承担. 吉安鑫泰科技股份有限公司 公开转让说明书(申报稿)

2 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项:

一、政策风险 在全球经济发展对稀土需求日益加速的背景下,稀土作为重要战略储备,我 国稀土资源面临较大的压力. 为保护生态环境, 并促进稀土行业的持续健康发展, 国家工信部于

2012 年6月印发《稀土指令性生产计划管理暂行办法》,对稀土 开采、冶炼分离产业实施指令性生产计划.在此政策影响下,所有从事稀土开采 和冶炼分离的企业都得根据计划指标来开展生产工作, 未获计划指标的企业不得 从事稀土矿产品和稀土冶炼分离产品的生产. 公司从事的利用钕铁硼废料提取稀土氧化物的业务属于废物的回收再利用, 现阶段尚未受到指令性生产计划的限制,但将来政策的变动存在不确定性,若公 司业务被纳入指令性生产计划,公司的生产规模将会受到限制.故公司面临一定 的政策风险.

二、环保风险 钕铁硼废料回收加工的生产环节包括焙烧、酸溶、过滤、萃取等环节,生产 过程中存在着一定的 三废 排放、综合处理等环境保护问题.公司高度重视环境 保护工作,建立了完善的环境保护管理体系,公司已于

2015 年3月9日获得江 西省环境保护厅发出的《关于吉安县鑫泰科技有限公司年处理

5000 吨钕铁硼废 料、1000 吨荧光粉废料综合利用项目竣工环境保护验收意见的函》(赣环评函 [2015]38 号),并于

16 年1月取得 ISO14001 环境管理体系认证.随着国家经济 增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,对环境保护的力度不断加大,可 能会对稀土企业制定更为严格的环保标准, 从而要求行业内相关企业加大对环保 的投入,加大对环保基础及配套设施的建设,导致公司污染处理费用的增加.因此,公司面临一定的环保风险.

三、盈利能力较弱风险 作为钕铁硼废料回收加工企业,公司在报告期内表现出来的盈利能力较弱, 吉安鑫泰科技股份有限公司 公开转让说明书(申报稿)

3 这主要由于国内钕铁硼废料回收体系尚未建立, 钕铁硼废料基本都是向个人中间 商采购,虽然公司可获得由税务局替供应商代为开具的增值税普通发票(原为通 用机打发票),但是税率为 0,故导致公司的增值税只有销项没有进项,公司较 其他行业额外承担了 17%的增值税生产成本, 故导致公司报告期的毛利较低. 公 司主要依赖营业外收入实现盈利,公司营业外收入主要为县政府的税费奖励,根 据吉安县政府文件―吉县府办抄字[2015]122 号《吉安县人民政府办公室抄告 单》、吉县府办抄字[2014]32 号《吉安县人民政府办公室抄告单》,吉安县政府 将公司增值税完成数的 32%―34%、企业所得税按完成数的 70%、地方教育费附 加按完成数的 80%、 其他税费地方留成部分全部奖励给企业, 切实降低了企业的 税收负担. 因钕铁硼废料货源紧俏, 且本行业较其他行业额外承担 17%的增值税 生产成本,故政府补贴是钕铁硼回收行业普遍存在的一项优惠政策. 根据吉安县人民政府