PDF《审计报告》

深圳市广聚能源股份有限公司 审计报告2009 年度 目录页次

一、审计报告1-2

二、合并资产负债表3

三、合并利润表4

四、合并现金流量表5

五、合并股东权益变动表6-7

六、资产负债表8

七、利润表9

八、现金流量表10

九、股东权益变动表11-12

十、财务报表附注13-76 委托单位:深圳市广聚能源股份有限公司审计单位:利安达会计师事务所有限责任公司联系

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1 审计报告利安达审字【2010】第1218 号 深圳市广聚能源股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市广聚能源股份有限公司(以下简称广聚能源公司)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表,2009 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是广聚能源公司管理层的责任.这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.2

三、审计意见我们认为,广聚能源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了广聚能源公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量.利安达会计师事务所中国注册会计师林万强有限责任公司中国注册会计师潘新华中国・北 京二一年四月十六日

3 合并资产负债表会合

01 表 编制单位:深圳市广聚能源股份有限公司

2009 年12 月31 日 金额单位: 元资产附注 年末余额 年初余额 负债和股东权益 附注 年末余额 年初余额 流动资产: 流动负债: 货币资金

六、1 594,107,983.41 673,870,540.19 短期借款 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产

六、2 19,420,385.30 19,947,485.60 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 应收账款

六、3 9,184,666.23 13,566,879.07 应付票据 预付款项

六、4 5,876,314.38 3,568,094.14 应付账款

六、16 4,660,387.57 3,387,579.51 应收保费 预收款项

六、17 4,783,555.37 2,159,598.49 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬