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苏州德品医疗科技股份有限公司 公开转让说明书 1-1-1 苏州德品医疗科技股份有限公司 公开转让说明书 (申报稿) 推荐主办券商: 注册地址: 苏州工业园区星阳街5号 二零一五年九月 苏州德品医疗科技股份有限公司 公开转让说明书 1-1-2 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项:

一、公司治理风险 有限公司阶段,公司的法人治理结构较为简单,公司治理存在一定瑕疵,如 未按规定召开 三会 、召开程序不规范,关联交易等重大事项仅由管理层口头表 决,未见相关会议文件.

公司于

2015 年8月21 日整体变更为股份公司.变更为 股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部 控制体系,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度.但是,由于股 份公司成立的时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度 不能有效执行的风险.

二、人才不能满足未来发展需求的风险 公司致力于各大医院医疗护理工作区域的流程、环保、院感、环境、空间等 规划设计,以及设备整体配置服务,营造现代化、信息化的和谐医疗环境.一方 面,由于不同医院对整体设计、功能要求具有较大的差异,设计的作用和地位越 来越突出,业内企业对设计人才的需求越来越大;

另一方面,项目过程的控制是 解决方案顺利实施的保证,工程管理人员的作用日益明显.同时,公司所处行业 为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用, 因此,核心技术人员的稳定对公司的发展也具有重要影响.尽管公司拥有多年行 业经验,建立了一支经验丰富的设计、管理技术人才队伍,且公司在人力资源机 制建设方面较完善,注重人才队伍的建立和培养,但随着业务规模的扩大、行业 竞争的日趋激烈,如设计人才和工程管理人员不能满足未来发展的需求,核心技 术人员遭受竞争对手的争夺而离开公司或者泄露公司技术机密, 都将给公司的生 产经营和发展造成不利影响. 苏州德品医疗科技股份有限公司 公开转让说明书 1-1-3

三、应收账款坏账风险 近年来,由于业务拓展迅速,公司经营规模逐年提升,应收账款规模相应增 大.

2013 年末和

2014 年末, 公司应收账款分别为 9,242,543.57 元和 16,052,680.07 元,分别占同期营业收入的 52.59%、63.42%,2015 年5月31 日的应收账款为 17,564,457.86 元,将2015 年收入换算为全年后,应收账款占其全年收入的比例 为53.87%,公司应收账款占营业收入的比例较高,三期均在 50%以上. 尽管公司制定了完整的坏账准备政策: 将金额为人民币

100 万元以上的应收 款项确认为单项金额重大的应收款项,并对其单独进行减值测试,对单项金额不 重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项, 公司按应收账款的账龄进 行分组, 一年以内的应收账款计提 5%的坏账准备, 一至二年的应收账款计提 10% 的坏账准备(具体的标准请参见

第四节 公司财务 之

四、报告期主要会计政 策、会计估计 之

(七)应收款项 ),但是随着公司规模的扩大,应收账款可 能会进一步增加.公司的客户主要是各地区的医院,其在交易中往往处于强势地 位,导致公司的应收款规模较大.尽管公司目前绝大多数应收账款账龄为一年以 内,且主要客户的资金实力较强,资金回收有保障,但如果出现应收账款不能按 期收回或无法收回发生坏账的情况, 将对公司的资金使用效率和经营业绩产生不 利影响.