PDF《焦点科技股份有限公司》

焦点科技股份有限公司

2016 年度 财务报表及审计报告 目录内容 页码 审计报告

1 合并及公司资产负债表 2-3 合并及公司利润表

4 合并及公司现金流量表

5 合并所有者权益变动表

6 公司所有者权益变动表

7 财务报表附注 8-86

1 审计报告众会字(2017)第0263 号 焦点科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的焦点科技股份有限公司(以下简称 焦点科技公司 )财务报表,包括

2016 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现 金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是焦点科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,焦点科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了焦点科技公司

2016 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及

2016 年度的合并及公司经营 成果和合并及公司现金流量. 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 戎凯宇 中国注册会计师 林德伟 中国,上海 二一七年三月十六日 焦点科技股份有限公司 2016年12月31日合并及公司资产负债表 (金额单位为人民币元) 合并 公司 流动资产: 货币资金 5.1 955,657,082.90 924,432,304.02 691,824,137.13 654,436,822.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5.2 11,738.61 11,738.61 贷款 5.3 47,980,246.00 应收票据 5.4 27,030.30 41,563.85 应收账款 5.5 15.1 66,681,542.16 36,325,489.98 857,858.00 225,769.78 预付款项 5.6 8,485,335.33 7,683,947.57 3,299,205.03 3,026,757.00 应收利息 5.7 4,783,747.77 14,272,950.47 4,481,635.78 9,870,055.91 应收股利 其他应收款 5.8 15.2 20,002,754.37 8,941,249.63 11,587,476.98 2,619,477.26 存货 5.9 7,260,586.46 5,440,700.20 2,569,459.23 2,877,436.39 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 5.10 7,565,103.96 7,071,008.00 7,565,103.96 7,071,008.00 其他流动资产 5.11 934,885,594.77 955,260,093.69 680,000,000.00 880,000,000.00 流动资产合计 2,053,340,762.63 1,959,469,307.41 1,402,196,614.72 1,560,127,327.29 非流动资产: 可供出售金融资产 5.12 265,579,427.70 314,130,000.00 252,223,827.70 314,130,000.00 持有至到期投资 长期应收款 5.13 10,736,380.80 13,917,276.54 10,736,380.80 13,917,276.54 长期股权投资 5.14 15.3 18,807,964.27 12,473,595.34 688,478,132.96 479,139,731.03 投资性房地产 5.15 16,090,432.70 17,376,678.38 16,090,432.70 17,376,678.38 固定资产 5.16 26,847,234.23 28,266,797.66 19,548,765.31 22,351,891.48 在建工程 5.17 42,390,659.78 13,676,206.86 42,390,659.78 13,676,206.86 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.18 51,679,263.40 37,998,005.89 47,349,576.46 31,322,583.49 开发支出 5.19 17,731,045.35 15,618,967.48 12,555,901.57 15,618,967.48 商誉 5.20 36,689,506.27 36,689,506.27 长期待摊费用 5.21 2,382,996.36 2,365,422.49 712,977.17 430,534.09 递延所得税资产 5.22 2,802,680.97 2,239,336.44 2,665,932.73 2,238,821.30 其他非流动资产 非流动资产合计 491,737,591.83 494,751,793.35 1,092,752,587.18 910,202,690.65 资产总计 2,545,078,354.46 2,454,221,100.76 2,494,949,201.90 2,470,330,017.94 法定代表人:沈锦华 主管会计工作负责人:顾军 会计机构负责人:洪宇 附注 2016年12月31日 合并 2015年12月31日 合并 2016年12月31日 公司 2015年12月31日 公司 资产 焦点科技股份有限公司 2016年12月31日合并及公司资产负债表(续) (金额单位为人民币元) 合并 公司 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5.23 237,357.79 应付账款 5.24 76,766,775.87 23,600,417.29 1,909,961.53 2,189,473.06 预收款项 5.25 166,619,229.31 149,481,118.57 160,605,215.54 139,499,043.69 应付职工薪酬 5.26 27,338,928.49 24,578,590.96 22,227,535.42 20,791,223.99 应交税费 5.27 15,493,613.39 12,392,642.07 12,175,933.40 8,689,398.23 应付利息 应付股利 其他应付款 5.28 2,065,012.51 1,654,115.42 1,149,328.56 1,038,367.92 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 5.29 558,129.93 499,259.27 其他流动负债 5.30 174,244,870.81 160,169,954.17 174,244,870.81 149,968,164.15 流动负债合计 463,086,560.31 372,613,455.54 372,312,845.26 322,175,671.04 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 5.31 5,988,685.61 6,424,871.49 4,639,000.00 4,639,000.00 专项应付款 预计负债 递延收益 5.32 41,196,236.86 7,678,761.11 27,207,691.67 7,678,761.11 递延所得税负债 5.22 28,834,972.22 45,490,293.32 28,834,972.22 45,490,293.32 其他非流动负债 非流动负债合计 76,019,894.69 59,593,925.92 60,681,663.89 57,808,054.43 负债合计 539,106,455.00 432,207,381.46 432,994,509.15 379,983,725.47 股东权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 5.33 117,500,000.00 117,500,000.00 117,500,000.00 117,500,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5.34 1,176,688,213.39 1,155,338,426.70 1,155,466,138.97 1,155,466,138.97 减:库存股 其他综合收益 5.35 169,135,836.01 251,863,749.62 157,094,166.67 253,339,666.67 专项储备 盈余公积 5.36 58,750,000.00 58,750,000.00 58,750,000.00 58,750,000.00 未分配利润 5.37 424,240,697.39 430,694,794.55 573,144,387.11 505,290,486.83 归属于母公司所有者权益合计 1,946,314,746.79 2,014,146,970.87 2,061,954,692.75 2,090,346,292.47 少数股东权益 59,657,152.67 7,866,748.43 股东权益合计 2,005,971,899.46 2,022,013,719.30 2,061,954,692.75 2,090,346,292.47 负债及股东权益总计 2,545,078,354.46 2,454,221,100.76 2,494,949,201.90 2,470,330,017.94 法定代表人:沈锦华 主管会计工作负责人: 顾军 会计机构负责人:洪宇 附注 2016年12月31日 合并 2015年12月31日 合并 2016年12月31日 公司 2015年12月31日 公司 负债和股东权益 焦点科技股份有限公司 2016年度合并及公司利润表 (金额单位为人民币元) 合并 公司