PDF《辽宁福鞍重工股份有限公司》

5、本次非公开发行股票募集资金总额为 50,000 万元(最终以经中国证监 会核准的实际发行完成情况为准) ,同时,本次测算不考虑发行费用的影响.

6、 不考虑本次非公开发行募集资金到账后, 对公司生产经营、 财务状况 (如 财务费用、投资收益)等的影响.

7、在预测本次非公开发行后公司净资产时,不考虑除募集资金、净利润之 外的其他因素对净资产的影响.

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8、免责声明:以上假设及关于本次非公开发行前后公司主要财务指标的情 况仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响,不代表公司对

2016 年度经营情况及趋势的判断,不构成公司的盈利预测,投资者不应据此进 行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任.

(二)对主要财务指标的影响 基于上述基本假设前提和相关说明, 公司测算了本次非公开发行摊薄即期回 报对公司主要财务指标的影响,具体情况如下表所示: 项目

2015 年度/2015 年12 月31 日2016 年度/2016 年12 月31 日 本次发行前 本次发行后 总股本(万股) 10,000.00 20,000.00 22,898.55 本次发行募集资金总额(万元) 50,000.00 预计本次发行完成时间

2016 年11 月 假设 1:公司

2016 年净利润与

2015 年持平,即2016 年归属于母公司所有者的净利润为 5,521.07 万元 期末归属于母公司股东的所 有者权益(万元) 63,852.42 67,373.49 117,373.49 基本每股收益(元) 0.60 0.37 0.36 稀释每股收益(元) 0.60 0.37 0.36 基本每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.30 0.29 稀释每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.30 0.29 每股净资产(元) 6.39 3.37 5.13 加权平均净资产收益率(%) 10.40% 8.41% 7.91% 假设 2:公司

2016 年净利润较

2015 年增长 5%,即2016 年归属于母公司所有者的净利 润为 5,797.12 万元 期末归属于母公司股东的所 有者权益(元) 63,852.42 67,649.54 117,649.54 基本每股收益(元) 0.60 0.39 0.38 稀释每股收益(元) 0.60 0.39 0.38 基本每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.32 0.31 稀释每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.32 0.31 每股净资产(元) 6.39 3.38 5.14 加权平均净资产收益率(%) 10.40% 8.82% 8.29% 假设 3:公司

2016 年净利润较

2015 年增长 10%,即2016 年归属于母公司所有者的净利 润为 6,073.18 万元

4 期末归属于母公司股东的所 有者权益(元) 63,852.42 67,925.60 117,925.60 基本每股收益(元) 0.60 0.40 0.40 稀释每股收益(元) 0.60 0.40 0.40 基本每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.33 0.33 稀释每股收益(元) (扣除非经 常性损益) 0.49 0.33 0.33 每股净资产(元) 6.39 3.40 5.15 加权平均净资产收益率(%) 10.40% 9.22% 8.67% 注:上述指标的计算方法如下:

1、期末归属于母公司股东的所有者权益=期初归属于母公司股东的所有者权益-本期现 金分红+本期归属于母公司股东的净利润+本次股权融资额

2、基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0-Sk 其中: P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润;

S 为发行在外的普通股加权平均数;

S0 为期初股份总数;

S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数;

Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;

Sj 为报告期因回购等减少股份数;

Sk 为报告期缩股数;