PDF《巴塞尔委员会》

63 (i) 公司暴露的定义

63 (ii) 主权暴露的定义

65 (iii) 银行暴露的定义.65 (iv) 零售暴露的定义

65 (v) 合格的循环零售暴露的定义.66 (vi) 股权暴露的定义

67 (vii) 合格的购入应收账款的定义.68 2. 初级法和高级法.69 (i) 公司、主权和银行暴露

69 (ii) 零售暴露.70 (iii) 股权暴露

70 (iv) 合格的购入应收账款

70 3. 在不同资产类别中采用 IRB 法.70 4. 过渡期安排.71 (i) 采用高级法的银行平行计算资本充足率.71 (ii) 公司、主权、银行和零售暴露

72 (iii) 股权暴露

72 C. 公司、主权、及银行暴露的规定

73 1. 公司、主权和银行暴露的风险加权资产.73 (i) 风险加权资产的推导公式

73 (ii) 中小企业的规模调整

73 (iii) 专业贷款的风险权重

74 2.风险要素.75 (i) 违约概率

75 4 (ii) 违约损失率

75 (iii) 违约风险暴露

79 (iv) 有效期限.80 D. 零售暴露规定.82 1.零售暴露的风险加权资产.82 (i) 住房抵押贷款.82 (ii) 合格的循环零售贷款

82 (iii) 其他零售暴露

83 2.风险要素.83 (i) 违约概率和违约损失率.83 (ii) 担保和信贷衍生产品的认定

83 (iii) 违约风险暴露

83 E. 股权暴露的规则

84 1.股权暴露的风险加权资产.84 (i) 市场法.84 (ii) 违约概率/违约损失率方法.85 (iii) 不采用市场法和违约概率/违约损失率法的情况

86 2. 风险要素

87 F. 购入应收账款的规则

87 1.违约风险的风险加权资产.87 (i) 购入的零售应收账款.87 (ii) 购入的公司应收账款

87 2. 稀释风险的风险加权资产

89 (i) 购入折扣的处理.89 (ii) 担保的认定

89 G. 准备的认定

89 H.IRB 法的最低要求.90 1.最低要求的内容

91 2.遵照最低要求.91 3.评级体系设计.91 (i) 评级维度.92 (ii) 评级结构.93

5 (iii) 评级标准

94 (iv) 评估的时间

94 (v) 模型的使用.95 (vi) 评级体系设计的记录

95 4. 风险评级体系运作

96 (i) 评级的涵盖范围

96 (ii) 评级过程的完整性.96 (iii) 推翻评级的情况(Overrides)97 (iv) 数据维护.97 (v) 评估资本充足率的压力测试.98 5. 公司治理和监督

98 (i) 公司治理(Corporate governance)98 (ii) 信用风险控制.99 (iii) 内审和外审.99 6. 内部评级的使用

99 7. 风险量化

100 (i) 估值的全面要求.100 (ii) 违约的定义

101 (iii) 重新确定帐龄(Re-ageing)102 (iv) 对透支的处理.102 (v) 所有资产类别损失的的定义

102 (vi) 估计违约概率的要求

102 (vii) 自行估计违约损失率的要求.104 (viii) 自己估计违约风险暴露的要求

104 (ix) 评估担保和信贷衍生产品成熟性效应的最低要求

106 (x) 估计合格的购入应收账款违约概率和违约损失率的要求.107 8. 内部评估的验证

109 9. 监管当局确定的违约损失率和违约风险暴露

110 (i) 商用房地产和居民住房作为抵押品资格的定义

110 (ii) 合格的商用房地产/居民住房的操作要求.110 (iii) 认定金融应收账款的要求

111 10. 认定租赁的要求.113

6 11. 股权暴露资本要求的计算.114 (i) 内部模型法下的市场法

114 (ii) 资本要求和风险量化

114 (iv) 验证和形成文件

116 12. 披露要求

118 IV. 信用风险--- 资产证券化框架

119 A.资产证券化框架下所涉及交易的范围和定义

119 B. 定义

120 1. 银行所承担的不同角色.120 (i) 银行作为投资行.120 (ii) 银行作为发起行