PDF《陕西兴化化学股份有限公司 关于对第六届董事会第四次会议补...》

股票代码:002109 股票简称:兴化股份 编号:2014-048 陕西兴化化学股份有限公司 关于对第六届董事会第四次会议补充说明的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏负连带责任.

陕西兴化化学股份有限公司于

2014 年12 月30 日上午 9:00 在 公司召开了第六届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于修改 公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》、《关于对固定资 产计提减值准备的议案》,现对以上议案进行补充说明并对

2014 年 度业绩预告进行修正:

一、 公司会计政策变更的情况补充说明 由于在第六届董事会第四次会议相关事项公告中,未披露本次 会计政策变更对公司的影响,特补充此公告,由此对投资者带来的 不便表示歉意. 根据《企业会计准则第

3 号―投资性房地产》、2014 年财政部 新修订的《企业会计准则第

2 号-长期股权投资》、《企业会计准 则第

9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第

30 号-财务报表列报》、 《企业会计准则第

33 号-合并财务报表》 、 《企业会计准则第

40 号 -合营安排》、《企业会计准则第

39 号-公允价值计量》、《企业会 计准则第

41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则.公司对相 关财务制度进行了修订:

(一)公司对外投资管理制度第

52 条进行了修订 根据《企业会计准则第

2 号-长期股权投资》,将公司对外投 资管理制度第

52 条现修订为: 公司对持有的不具有控制、 共同控制、 重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计 量的可供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投资核算.

(二)本次会计政策变更对公司的影响

1、执行《企业会计准则第

2 号―长期股权投资情况》根据《企 业会计准则第

2 号―长期股权投资情况》,公司对持有的不具有控 制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资, 作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投 资核算,并对其采用追溯调整法进行调整.具体调整事项如下: 被投资 单位 交易基 本信息

2013 年1月1日归属于 母公司股东 权益

2013 年12 月31 日 长期股权投资 (+/-) 可供出售金融资产 (+/-) 归属于 母公司 股东权 益(+/-) 陕西延 长石油 财务有 限公司 股权投 资-10000000.00 +10000000.00 执行上述会计准则,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两 个报表项目金额产生影响,对公司

2013 年度及本期合并财务报表的 净利润和净资产没有影响.

2、公司执行《企业会计准则-投资性房地产》,在"投资性房 地产"报表项目中进行列报,对公司

2013 年度及本期合并财务报表 的净利润和净资产不会产生任何影响.

3、《企业会计准则第

9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第

30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第

33 号-合并财务报表》、 《企业会计准则第

40 号-合营安排》、《企业会计准则第

39 号-公 允价值计量》 、 《企业会计准则第

41 号-在其他主体中权益的披露》 等会计准则实施预计不会对公司

2013 年度及本期财务报表相关项目 金额产生影响.

二、 关于对固定资产计提减值准备的补充说明

(一)本次计提资产减值准备对公司的影响 公司对原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生 产装置的固定资产拟计提减值准备,本次计提减值准备的公司预计 区间为

1000 万元至

1500 万元之间, 影响当期利润总额为-1500 万元 至-1000 万元区间, 本次计提资产减值准备不会对公司本年度经营业 绩产生重大影响.本次计提资产减值准备金额尚未经资产评估机构 确认,待取得资产评估机构的评估报告后,公司将及时对外公告.

(二)审计委员会意见 公司审计委员会认为:公司本次计提资产减值准备遵照并符合 《企业会计准则》、《公司资产减值准备提取和核销规程》和公司 相关会计政策的规定,本次计提资产减值准备基于公司会计谨慎性 原则,计提依据充分,并能真实地反映公司资产价值及财务状况. 本次计提减值准备后,能够真实地反映公司目前的资产状况,有助 于为投资者提供更可靠的会计信息,同意公司计提该项资产减值准 备.

(三)监事会意见 公司监事会认为:公司本次计提资产减值准备的决议程序合法, 依据充分;

计提符合企业会计准则等相关规定,符合公司实际情况, 计提后更能公允反映公司资产状况,同意本次计提资产减值准备.

(四)备查资料

1、公司第六届董事会第四次会议决议;

2、公司第六届监事会第四次会议决议;

3、独立对第六届董事会第四次会议相关事项的独立意见.

三、 对公司

2014 年度业绩预计的修正说明

(一)预计的本期业绩情况

1、业绩预告期间:2014 年1月1日―2014 年12 月31 日.

2、前次业绩预告情况:2014 年10 月28 日,公司在《陕西兴 化化学股份有限公司

2014 年三季度报告》中,预计公司

2014 年1―12 月净利润为-14,000 万元至-12,000 万元,同比下降 296.61%至329.38%.

3、修正后的预计业绩 经公司财务部门初步测算,预计公司

2014 年1―12 月份归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降 312.99%―345.76%,详见下表: 预计的业绩:?亏损 扭亏为盈 同向上升 同向下降 项目本报告期 上年同期 归属于上市公 司股东的净利 润 亏损:13,000 万元―15,000 万元 盈利:6,103.47 万元

(二)本次预计的业绩未经审计机构预审计

(三)业绩变动原因说明

2014 年1-12 月份(以下简称"报告期")归属于上市公司股东的 净利润比

2014 年度业绩预计下降的主要原因为:公司对原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生产装置的固定资产拟计 提减值准备,导致亏损额比预计增加.

(四)其他相关说明 本公告所载财务数据仅为本公司初步测算,具体财务数据将在 公司

2014 年年度报告中详细披露. 敬请广大投资者理性投资,注 意风险. 特此公告. 陕西兴化化学股份有限公司董事会 二一四年十二月三十日