PDF《告相关事项的问询函》的核查报告》

1 海通证券股份有限公司关于上海证券交易所《关于对奥瑞德 光电股份有限公司

2016 年年报事后审核及媒体质疑澄清公 告相关事项的问询函》的核查报告 针对上海证券交易所《关于对奥瑞德光电股份有限公司

2016 年年报事后审 核及媒体质疑澄清公告相关事项的问询函》的相关要求,海通证券股份有限公司 (以下简称 海通证券 ) 作为奥瑞德光电股份有限公司(以下简称 奥瑞德 、 公司 )2015 年借壳上市事项的独立财务顾问,根据《上海证券交易所上市 公司持续督导工作指引》的规定,对奥瑞德的相关事项进行了核查,现将有关情 况报告如下: 释义 公司、上市公司、奥瑞德 指 奥瑞德光电股份有限公司(600666.

SH) 奥瑞德有限 指 哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司,奥瑞德全资子公司 秋冠光电 指 哈尔滨秋冠光电科技有限公司, 奥瑞德有限全资子公司 七台河奥瑞德 指 七台河奥瑞德光电技术有限公司, 奥瑞德有限全资子公 司 鎏霞光电 指 哈尔滨鎏霞光电技术有限公司, 奥瑞德有限控股子公司 新航科技 指 江西新航科技有限公司,奥瑞德有限全资子公司 中天公司 指 景德镇市中天水晶科技有限公司, 新航科技全资子公司 北海新拓 指 北海市新拓科技有限公司,新航科技全资子公司 北海硕华 指 北海市硕华科技有限公司,新航科技全资子公司 天宝光电 指 湖北天宝光电科技有限公司 伯恩 指 伯恩光学(惠州)有限公司,新航科技

2015 年客户 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 蓝宝石 指 通过人工生长制成的 Al2O3 单晶体 单晶炉 指 蓝宝石单晶炉.将原料 Al2O3 经过抽真空、高温等加工 工艺生长成蓝宝石晶体的炉子 蓝宝石晶棒 指 蓝宝石晶体经过掏棒、 平面磨外圆磨等工艺形成的圆柱 体状晶体,目前主要分

2 英寸、4 英寸和

6 英寸规格 蓝宝石晶块 指 蓝宝石晶体经过切割、 平面磨等工艺形成的一定尺寸的 长方体状晶体 3D 曲面玻璃 指 将平板玻璃通过热弯、热冲压、雕刻或冷磨等,使其形 成曲面,可应用于智能手机、平板电脑、可穿戴设备、

2 车载中控、 仪表板及工业用电脑等终端产品的面板保护 玻璃 热弯机 指3D 玻璃热弯机,生产 3D 曲面玻璃的专业设备,通过加 热结构将玻璃和模具加热到玻璃软化点附近, 在成型工 位下压一定行程及施加一定扭矩,使模具达到合模状 态,从而把平板玻璃压制成 3D 曲面玻璃 精雕机 指 精雕机是数控机床的一种,加工精度高、成品精细、加 工速度快.用于各种超薄玻璃的精细加工、异形切割、 大理石等坚硬材料上进行单线体、铣底、3D、雕铣等工 艺操作. 广泛应用于各种手机面板玻璃、 镜片加工及工 艺品制作等行业. 研磨(抛光)系列 指 玻璃研磨机是一种使用磨料在磨盘压力和对玻璃表面 作相对运动下, 将玻璃的不平处磨去的设备. 颗粒磨料 粗细以及研磨速度快慢, 决定面粗糙程度, 若在设备抛 光盘加入抛光液,玻璃的新鲜表面与水发生水解作用, 产生硅胶薄膜. 硅胶薄膜再被磨削下去, 多次重复之后, 玻璃表面逐步被抛光成光滑面,此即为抛光设备. YOLE 指 全球领先的蓝宝石行业市场研究机构 注:本文中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成. 第一部分、关于上市公司收入及业绩真实性 问题

1、 关于主要客户和供应商.

2016 年公司实现营业收入为 14.79 亿元, 比上年同期增加 28.48%,请说明业绩增长的原因,详细列明上市公司合并报表 中和新航科技报表中: (1)前十大客户的具体名称、销售产品类别、销售金额、 占比、是否为关联方;

(2)供应商前十大名称、采购内容、金额、占比、是否 关联方;

(3)说明是否存在外协加工情况、外协加工的单价、外协量占比、外 协结转成本和费用情况、外协前五大名称;

(4)请公司详细披露上市公司合并 报表、 新航科技报表的各前五大销售客户的基本情况, 包括但不限于主营业务、 注册地址、主要股东及持股比例情况等. 【回复】 海通证券通过查阅公司

2016 年审计报告、新航科技

2016 年审计报告,取得 公司、 新航科技前10大客户销售明细、 前10大供应商及外协加工厂商采购明细, 并抽查双方合作的重大合同,查询公司、新航科技前

10 大客户的工商信息,咨 询了公司相关人员有关

2016 年销售业绩大幅增长的原因,询问会计师针对上述 客户或供应商履行的审计程序和核查结果、重点走访主要客户天宝光电的方式,

3 获悉以下信息:

一、2016 年公司实现营业收入为 14.79 亿元,比上年同期增加 28.48%,请 说明业绩增长的原因

2016 年, 公司成功开发了 3D 玻璃热弯机、 精雕机, 并实现批量生产、 销售, 研磨(抛光)系列设备销售数量大增,3D 玻璃热弯机新增销售收入 67,323.08 万元,精雕机新增销售收入 17,247.57 万元,研磨(抛光)机设备的销售收入较上 年增长 14,639.94 万元,公司

2016 年度业绩增长主要来源于上述产品销售的大 幅增长.

二、前十大客户的具体名称、销售产品类别、销售金额、占比、是否为关 联方

(一)上市公司合并报表前十大客户销售情况 单位:万元 序号客户名称 产品类别 销售收入 (不含税) 占上市公司 合并报表销 售收入比例 (%) 是否为 关联方

1 湖北天宝光电科技有 限公司 3D 玻璃热弯机、精雕机、 研磨(抛光)系列等 51,849.57 35.07 否2东莞市华星镀膜科技 有限公司 3D 玻璃热弯机、精雕机、 研磨(抛光)系列 17,423.12 11.78 否3安徽新知科技股份有 限公司 精雕机、研磨(抛光)系列、镀膜机 11,153.11 7.54 否4中国有色金属进出口 江苏公司 单晶炉 5,347.40 3.62 否5江西华丽丰科技有限 公司 精雕机、研磨(抛光)系列4,921.77 3.33 否6厦门信达股份有限公 司 蓝宝石制品 4,372.40 2.96 否7惠州市环昱自动化设 备有限公司 研磨(抛光)系列 4,216.67 2.85 否8青岛哲维电子科技股 份有限公司 3D 玻璃热弯机 3,948.72 2.67 否9青岛嘉星晶电科技股 份有限公司 蓝宝石制品 3,923.07 2.65 否10 广东富源科技股份有 限公司 研磨(抛光)系列 3,642.38 2.46 否 合计 110,798.21 74.93 -

4 注:?因二手设备销售收入计入营业外收入,对湖北天宝光电科技有限公司的销售收入 中不包含公司所属子公司对其销售铜抛机、冷水机等已使用过固定资产的收入.?广东富源 科技股份有限公司2016年年报披露的采购新航科技设备产品金额为2,024.19万元 (含税) , 与上表公司

2016 年销售收入金额 3,642.38 万元(不含税)存在差异,主要因为双方统计口 径不一致, 公司以发货验收作为收入确认依据, 广东富源科技股份有限公司以收到采购发票 作为采购金额的依据.

(二)新航科技合并报表前十大客户销售情况 单位:万元 序号 客户名称 产品类别 销售收入 (不含税) 占新航科技合并 报表销售收入比 例(%) 是否 为关 联方

1 安徽新知科技股份 有限公司 精雕机、 研磨 (抛光) 系列、镀膜机 11,153.11 24.98 否2湖北天宝光电科技 有限公司 精雕机、 研磨 (抛光) 系列、铣磨机系列、 仿形磨边系列 5,003.42 11.21 否3江西华丽丰科技有 限公司 精雕机、 研磨 (抛光) 系列 4,921.77 11.02 否4惠州市环昱自动化 设备有限公司 研磨(抛光)系列 4,216.67 9.44 否5广东富源科技股份 有限公司 研磨(抛光)系列 3,642.38 8.16 否6北海市龙浩光电科 技有限公司 精雕机、装修工程 1,890.44 4.23 否7上海巴昆商贸有限 公司 镀膜机 1,094.02 2.45 否8湖南南松光电科技 有限公司 精雕机、 研磨 (抛光) 系列 1,031.28 2.31 否9东莞市蓝美光电科 技有限公司 研磨(抛光)系列 1,014.57 2.27 否10 东莞市华星镀膜科 技有限公司 精雕机、 研磨 (抛光) 系列 1,006.03 2.25 否 合计 34,973.68 78.32 - 注:见上表有关注解说明.

三、供应商前十大名称、采购内容、金额、占比、是否关联方.

(一)上市公司合并报表前十大供应商采购情况 单位:万元 序号 供应商名称 采购类别 采购金额(不含 税) 占上市公司 合并采购总 额比例(%) 是否为 关联方

1 哈尔滨新力光电技 机械系统 14,761.64 12.11 否5序号 供应商名称 采购类别 采购金额(不含 税) 占上市公司 合并采购总 额比例(%) 是否为 关联方 术有限公司

2 宾县电业局 电力 7,139.44 5.86 否3河北恒博精细陶瓷 材料有限公司 氧化铝........