PDF《新疆天富能源股份有限公司 关于上海证券交易所对公司》

证券代码:600509 证券简称:天富能源 公告编号:2019-临062 新疆天富能源股份有限公司 关于上海证券交易所对公司

2018 年年度报告事后审核问询函的回复公告 特别提示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

新疆天富能源股份有限公司(以下简称 公司 )于2019 年5月17 日收到上海证券交易所《关于对新疆天富能源股份有限公司

2018 年年度报告的事后审核问询函》 (上证公函【2019】0688 号,以下简 称 问询函 ) .公司随即发布《关于收到上海证券交易所对公司

2018 年年度报告的事后审核问询函的公告》 (2019-临059 号) ,对问询函 内容进行了全文披露,内容详见《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《证券 日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) . 收到《问询函》后,公司本着对广大投资者负责的态度,积极组 织相关人员进行认真讨论分析,对所列问题进行逐项落实.现将《问 询函》中的所列问题逐项回复如下:

一、关于货币资金及融资行为 1.年报披露,公司短期借款期末余额 18.2 亿元,期初余额 5.9 亿元;

长期借款期末余额 52.17 亿元,期初余额 46.27 亿元;

货币资 金期末余额 21.12 亿元,期初余额 12.61 亿元.报告期内,公司货币 资金及有息负债均大幅增长,请公司补充披露: (1)有息负债大幅增 加的原因、资金用途;

(2)公司货币资金较为充裕,但报告期内仍通 过银行借款、 融资租赁、 资产证券化等途径融入资金的原因及合理性, 货币资金是否存在潜在限制性安排;

(3)请公司核实,与控股股东或 其他关联方是否存在联合或共管账户, 是否存在货币资金被他方实际 使用的情况.请会计师发表意见;

(一)公司回复: (1)有息负债大幅增加的原因、资金用途 本公司

2018 年末、2017 年末有息负债情况如下表所示: 单位:亿元 项目

2018 年末

2017 年末 对比变动 短期借款 18.20 5.90 12.30

1 年内到期的长期借款 4.35 4.21 0.14

1 年内到期的长期应付款--八 师财务局借款 0.19 0.19 ―

1 年内到期的长期应付款--国 资公司借款 0.04 ― 0.04 其他流动负债--超短期融资券 3.00 11.00 -8.00 长期借款 52.17 46.27 5.90 应付债券--16 天富债 10.26 10.24 0.02 长期应付款--八师财务局借款 2.91 3.24 -0.33 长期应付款--国资公司借款 1.49 1.57 -0.08 合计 92.61 82.62 9.99 本公司

2018 年末、2017 年末有息负债按照借款用途划分的情况 如下表所示: 单位:亿元 借款主体

2018 年末

2017 年末 借款用途 备注 本公司 17.50 5.50 用于日常经营,补充流动资金 短期借款 借款主体

2018 年末

2017 年末 借款用途 备注 天源燃气公司 0.70 0.40 用于日常经营,补充流动资金 短期借款 本公司 3.00 11.00 用于日常经营,补充流动资金 超短期融资券 本公司 2.88 3.24 固定资产投资,绿洲 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 0.99 1.00 用于日常经营,购煤等 长期借款 本公司 1.99 2.00 用于日常经营,购电等 长期借款 本公司 1.86 1.92 固定资产投资,热电联产项目 长期借款 本公司 0.31 0.68 固定资产投资,红山电厂增效扩容项目 长期借款 本公司 0.94 1.00 固定资产投资,光伏发电项目 长期借款 本公司 0.88 1.02 固定资产投资,南山新区供热管网项目 长期借款 本公司 0.08 0.09 固定资产投资,城中 110KV 输变电项目 长期借款 本公司 2.31 ― 固定资产投资,天富 2x660MW 配套厂外热网工程 长期借款 本公司 14.13 15.34 固定资产投资,天富 2x330MW 项目 长期借款 本公司 1.79 1.98 固定资产投资,天富 2x330MW 项目 长期借款 本公司 19.42 18.67 固定资产投资,天富 2x660MW 项目 长期借款 本公司 2.08 1.83 固定资产投资,天富 2x660MW 项目 长期借款 本公司 0.35 ― 固定资产投资,西营 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 0.29 ― 固定资产投资,胡杨 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 0.36 ― 固定资产投资,欣旺 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 0.48 ― 固定资产投资,振兴 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 0.15 ― 固定资产投资,凤翔 220KV 输变电工程 长期借款 本公司 4.00 ― 用于日常经营,补充流动资金 长期借款 天源燃气公司 0.45 0.75 固定资产投资 长期借款 金阳新能源公司 0.68 0.79 固定资产投资 长期借款 南热电公司 0.10 0.17 固定资产投资 长期借款 本公司 10.26 10.24 固定资产投资,天富 2x660MW 项目

16 天富债 本公司 3.10 3.43 固定资产投资,电网完善项目 八师财务局借款 本公司 1.53 1.57 固定资产投资,天富 2x330MW 项目、 城市配电项目、输变电工程 国资公司借款 合计 92.61 82.62 ―― ―― 本公司有息负债增加的主要原因为: 1)满足公司日常资金支付的需要.公司的应付票据及应付账款 等资金支出项目报告期末余额较大.受新疆气候影响,基建项目的施 工期主要在年中,施工单位年中的资金结算需要量较大.另外,公司 的应收票据及应收账款回款与应付票据及应付账款支付存在时间差, 需要有息负债来补充公司日常资金支付. 公司的流动资产与流动负债 情况如下表所示: 单位:亿元 项目

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 对比变动 流动资产合计 46.93 35.77 11.16 其中:应收票据及应收账款 5.21 7.51 -2.30 预付款项 1.28 0.55 0.73 其他应收款 1.96 1.28 0.68 流动负债合计 59.05 44.71 14.34 其中:应付票据及应付账款 19.17 10.47 8.70 预收款项 8.76 7.78 0.98 其他应付款 4.76 4.46 0.30 2)满足资本性支出需要.公司在石河子地区拥有独立的供电、 供热营业区域,独立的输变电体系和输热管网,近年来因环保政策趋 紧和城市建设,电网、热网的投资逐年增加.公司近两年的长期资产 投资情况如下所示: 单位:亿元 项目

2018 年度

2017 年度

2016 年度

2015 年度 固定资产本期增加额(不含在建工程转入) 0.94 0.21 3.62 24.05 在建工程本期增加额 18.88 11.68 16.12 14.48 无形资产本期增加额 0.18 0.22 0.02 0.02 合计 20.00 12.11 19.75 38.55 综上所述,公司融资规模与公司投资计划与经营安排相符. (2)公司货币资金较为充裕,但报告期内仍通过银行借款、融 资租赁、 资产证券化等途径融入资金的原因及合理性, 货币资金是否 存在潜在限制性安排 如上所述, 公司的货币资金规模与公司的投资计划及经营安排相 符,公司报告期内通过银行借款、融资租赁等途径融入资金,主要是 为了满足公司日常资金支付和资本性支出的需要,是合理的. 截至报告期末,公司其他货币资金 2.99 亿元使用受到限制,主 要系汇票保证金、信用证保证金、资产支持专项计划监管账户资金, 该事项已在公告的年度报告中披露.除此以外,经核实,本公司不存 在其他潜在的限制性安排. (3)请公司核实,与控股股东或其他关联方是否存在联合或共 管账户,是否存在货币资金被他方实际使用的情况 经核实, 本公司不存在与控股股东或其他关联方联合或共管账户 的情况,也不存在货币资金被他方实际使用的情况.

(二)会计师意见: 我们已阅读公司上述回复,基于我们对天富能源

2018 年度财务 报表的审计工作,我们认为上述回复与我们在执行天富能源

2018 年 度财务报表审计过程了解的信息一致. 报告期内,为满足日常资金支付和资本性支出的需要,天富能源 通过银行借款、融资租赁、资产证券化等途径融入资金是合理的.除 已在年报披露的汇票保证金、信用证保证金、资产支持专项计划监管 账户资金 2.99 亿元货币资金受到限制外,未发现存在其他货币资金 潜在限制安排. 未发现天富能源与控股股东或其他关联方联合或共管账户;

未发 现货币资金被他方实际使用的情况. 2.年报披露, 截至目前公司共发行四期资产支持专项计划, 请公 司补充披露: (1)分项列示各期资产支持专项计划的设立时间、拟募 集资金、 实际募集资金、 基础资产的范围及定义、 专项计划存续期间、 增信措施、分层结构、公司参与认购份额及层级、劣后级的权利与义 务;

(2)结合各专项计划主要条款,分项说明基础资产的风险和报酬 转移程度、公司对基础资产的控制程度、会计处理过程,是否符合相 关会计处理的规定;

(3)基础资产涉及收费权的,说明相关未来收入 是否满足公司收入确认条件, 是否会对公司未来业绩产生影响. 请会 计师发表意见;

(一)公司回复: (1) 分项列示各期资产支持专项计划的设立时间、 拟募集资金、 实际募集资金、基础资产的范围及定义、专项计划存续期间、增信措 施、分层结构、公司参与认购份额及层级、劣后级的权利与义务 1)一期资产支持专项计划

2015 年6月24 日,天富能源资产支持专项计划(以下简称 一 期计划 )设立,拟募集资金总额 12.00 亿元,实际募集资金总额 12.00 亿元, 包括优先级 11.40 亿元、 次级 0.60 亿元, 存续期至

2019 年3月31 日.基础资产为公司依据特定高压供用电协议,对特定用 电客户(包括天山铝业、大全新能源等

16 家)在2015 年7月1日至

2018 年6月30 日的特定月份产生的、并对其抄表确认的应收账款及 其从权利.增信措施包括优先级/次级分层机制、现金流超额覆盖、 差额补足承诺、票据现金流支持、担保人担保、监管银行和托管人双 重监督机制等.本公司认购了一期计划的次级证券 0.60 亿元;

次级 证券持有人应按时交纳专项计划的认购资金并按约定承担专项计划 资产投资损失,存续期限不得以转让、质押等方法处置其持有........