PDF《中国光大控股有限公司》

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1 C 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本文件的内容概不负责,对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示,概不对因本文件全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任.

中国光大控股有限公司(於 香港注册成立之有限公司) (股份代号:165) 公告截至二零一七年六月三十日止六个月之中期业绩中期业绩中国光大控股有限公司(「本 公司」 ) 董事会宣布本公司及其附属公司(统 称 「本 集团」 ) 截至二零一七年六月三十日止六个月未经审核的业绩.此中期财务报表是未经审核的,但安永会计师事务所(本 公司核数师) 已按照香港会计师公会颁布之《香 港审阅工作准则》 第2410号 「由 实体的独立核数师执行中期财务资料审阅」 ,审阅此中期财务报表,其审阅报告刊载於即将寄予股东的中期报告.此中期财务报表亦已通过本公司审核及风险管理委员会之审阅. C

2 C 简明综合损益表截至二零一七年六月三十日止六个月二零一七年一月一日至六月三十日二零一六年一月一日至六月三十日附注港币千元港币千元持续经营业务营业额33,933,175 3,841,938 营业收益3880,853 1,015,646 其他净收入31,108,425 1,146,082 员工费用(190,858) (200,264) 折旧费用(9,656) (12,057) 备供销售证券减值损失11 (43,187) (407,802) 应收被投资公司款项减值损失C(3,811) 其他经营费用(175,597) (102,134) 经营盈利1,569,980 1,435,660 财务费用(338,562) (238,622) 应占联营公司盈利减亏损9505,794 565,329 应占合营企业盈利减亏损10 30,652 6,973 非实质出售联营公司权益亏损C(17,697) 除税前盈利1,767,864 1,751,643 税项4(191,981) (203,071) 持续经营业务之盈利1,575,883 1,548,572 非持续经营业务待售业务之盈利511,249 94,570 本期盈利1,587,132 1,643,142 归属於本公司股东之盈利持续经营业务1,463,883 1,335,501 非持续经营业务26,265 75,891 1,490,148 1,411,392 非控股权益96,984 231,750 本期盈利1,587,132 1,643,142 每股基本及摊薄盈利8持续经营业务港币0.869元港币0.792元非持续经营业务港币0.015元港币0.045元港币0.884元港币0.837 元C3C简明综合全面收益表截至二零一七年六月三十日止六个月二零一七年一月一日至六月三十日二零一六年一月一日至六月三十日附注港币千元港币千元本期盈利1,587,132 1,643,142 本期其他全面收益: 其后可重新分类至损益的项目-备 供销售证券之投资重估储备净变动7(764,549) (2,678,986) -应占联营公司其他全面收益107,857 (320,345) -应占合营企业其他全面收益(29,245) 52,092 -汇兑储备568,887 (306,747) (117,050) (3,253,986) 本期全面收益总额1,470,082 (1,610,844) 归属於: 本公司股东1,402,974 (1,572,292) 非控股权益67,108 (38,552) 本期全面收益总额1,470,082 (1,610,844) C

4 C 简明综合财务状况表於二零一七年六月三十日二零一七年六月三十日二零一六年十二月三十一日附注 港币千元港币千元非流动资产物业、厂房及设备469,127 475,376 投资物业44,600 78,700 应收联营公司款项9(c) 1,000,000 1,000,000 应收被投资公司款项12 242,474 276,698 联营公司投资9(a) 17,486,587 16,087,252 合营企业投资10(a) 582,434 351,445 备供销售证券11 13,771,410 15,113,907 指定为通过损益以反映公平价值的金融资产12 21,677,036 16,469,069 客户借款13 495,863 572,130 融资租赁应收款C20,138 55,769,531 50,444,715 流动资产指定为通过损益以反映公平价值的金融资产12 483,055 737,250 客户借款13 3,516,920 1,174,508 融资租赁应收款40,062 38,565 应收联营公司款项9(c) 258,701 1,648,988 应收账款、按金及预付款14 976,537 3,331,336 交易证券15 1,586,347 1,103,311 现金及现金等价物2,570,149 5,959,534 9,431,771 13,993,492 列作待售资产53,637,174 3,057,129 13,068,945 17,050,621 流动负债应付被投资公司款项12 (4,769) (211,632) 应付联营公司款项9(d) C (44,896) 应付合营企业款项10(c) (45,393) C 交易证券15 (99,080) (151,826) 银行贷款16 (3,754,520) (4,147,432) 应付账款、已收按金及预提费用17 (1,847,669) (1,226,925) 其他金融负债21(b) (2,370,697) (2,217,119) 应付票(27,000) (27,000) 税项准备(439,320) (1,046,821) (8,588,448) (9,073,651) C

5 C 二零一七年六月三十日二零一六年十二月三十一日附注 港币千元港币千元列作待售负债5(1,446,068) (955,708) (10,034,516) (10,029,359) 净流动资产3,034,429 7,021,262 总资产减流动负债58,803,960 57,465,977 非流动负债银行贷款16 (8,106,689) (6,387,706) 其他金融负债21(b) (1,233,232) (1,443,893) 应付票(30,000) (30,000) 应付债券18 (9,083,200) (8,998,400) 递延税项负债(1,027,270) (1,119,583) (19,480,391) (17,979,582) 净资产39,323,569 39,486,395 股本及储备股本20 9,618,097 9,618,097 储备28,068,220 27,591,394 归属於本公司股东之权益总额37,686,317 37,209,491 非控股权益1,637,252 2,276,904 权益总额39,323,569 39,486,395 C

6 C 简明综合权益变动表截至二零一七年六月三十日止六个月归属於本公司股东 股本 认股权 溢价储备 投资 重估储备 商誉储备 资本储备 汇兑储备 保留盈利 合计 非控股 权益 权益合计 附注 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 於二零一七年一月一日 9,618,097 1,242 8,147,672 (668,499) (410,686) (454,848) 20,976,513 37,209,491 2,276,904 39,486,395 非控股股东净投资 93,924) C C (93,924) (706,760) (800,684) 已付股息 6(b)842,627) (842,627) C (842,627) 所占联营公司资本储备 C C C C 10,403 C C 10,403 C 10,403 本期盈利 1,490,148 1,490,148 96,984 1,587,132 本期其他全面收益总额 C C (588,588) C C 501,414 C (87,174) (29,876) (117,050) 於二零一七年六月三十日 9,618,097 1,242 7,559,084 (668,499) (494,207) 46,566 21,624,034 37,686,317 1,637,252 39,323,569 於二零一六年一月一日 9,618,097 1,242 11,686,839 (668,499) (259,340) 821,755 18,166,071 39,366,165 3,581,344 42,947,509 非控股股东净投资 737,026) (737,026) 已付股息 6(b)842,627) (842,627) C (842,627) 所占联营公司资本储备 107,984) C C (107,984) C (107,984) 本期盈利 1,411,392 1,411,392 231,750 1,643,142 本期其他全面收益总额 C C (2,672,261) C C (311,423) C (2,983,684) (270,302) (3,253,986) 於二零一六年六月三十日 9,618,097 1,242 9,014,578 (668,499) (367,324) 510,332 18,734,836 36,843,262 2,805,766 39,649,028 C

7 C 简明综合现金流量表截至二零一七年六月三十日止六个月二零一七年一月一日至六月三十日二零一六年一月一日至六月三十日港币千元港币千元经营活动经营产生之现金流入(流 出) 1,011,497 (525,587) 已付税项(739,371) (133,892) 经营活动产生之现金流入(流 出) 净额272,126 (659,479) 投资活动购买备供销售证券(20,813) (512,662) 出售备供销售证券所得款项1,546,277 1,531,784 购买指定为通过损益以反映公平价值的金融资产(6,501,295) (3,941,022) 出售指定为通过损益以反映公平价值的金融资产所得款项1,875,275 3,640,889 其他金融负债减少(66,253) (340,993) 联营公司及合营企业投资(915,468) C 出售联营公司所得款项C100,000 投资活动产生之其他现金流659,986 986,592 投资活动产生之现金(流 出) 流入净额(3,422,291) 1,464,588 融资活动银行贷款所得款项净额1,326,071 1,876,604 已付股息(842,627) (842,627) 派发股息予非控股股东(701,268) C 偿还同系附属公司及股东贷款C(1,000,000) 融资活动产生之其他现金流(765) (206,467) 融资活动产生之现金流出净额(218,589) (172,490) 现金及现金等价物之净额(减 少) 增加(3,368,754) 632,619 现金及现金等价物期初结余5,959,534 4,688,256 汇率调整(20,631) (25,224) 期末结余2,570,149 5,295,651 C

8 C 财务报表附注1. 呈报基准本未经审核中期财务报告乃根愀哿辖灰姿邢薰局と鲜泄嬖蛑兄视门短跷亩嘀,包括符合香港会计师公会(「香 港会计师公会」 ) 颁布之《香 港会计准则》 ( 「香港会计准则」 ) 第34号 「中 期财务报告」 的要求.本中期财务报告根抖阋黄吣臧嗽氯斩禄崾谌ǚ⒊. 本未经审核中期财务资料所载有关截至二零一六年十二月三十一日止年度以供比较之财务资料并不构成本公司於该年度之法定年度综合财务报表,惟有关财务资料均取自该等财务报表.按照《香 港公司条例》 第436条须予披露的与该等法定财务报表有关的更多信息如下: - 按照《香 港公司条例》 第662(3)条及附表6 第3部之规定,本公司已向香港公司注册处处长递交截至二零一六年十二月三十一日止年度之财务报表. - 本公司之核数师安永会计师事务所已就该等财务报表作出汇报.该核数师报告无保留意见;

未有核数师在不出具保留意见之情况下以强调的方式提请使用者注意之任何事项;

及未有根断 港公司条例》 第406(2)、第407(2) 或(3)条作出之声明. 除附注2所述,编制此未经审核中期财务报告所采纳的会计政策与编制二零一六年年度财务报表一致. 为符合本集团最新的商业及运作模式,其业务分部分析项下的业务分部分类已作出调整. 此等分类与本集团管理层用作业务分部表现分析的方式一致. 上述项目的比较数字已重列,从而符合本年间的呈报方式. C

9 C 2. 会计政策的变动及披露香港会计师公会已颁布多项经修订《香 港财务报告准则》 ( 「香港财务报告准则」 ) ,该等香港财务报告准则一般於二零一七年一月一日或之后开始的会计期间生效. 本集团已於本中期期间首次采纳下列经修订香港财务报告准则: 《香港会计准则》 第7号的修订本披露计划《香 港会计准则》 第12 号的修订本就未变现亏损确认递延税项资产《香 港会计准则》 第7号的修订本要求实体作出披露,以使财务报表使用者可评估融资活动所产生的负债变动,包括现金流量及非现金流量产生的变动.本集团在其中期简明综合财务报表无须提供额外的披露,惟将会在截至二零一七年十二月三十一日止的年度综合财务报表中披露额外资料. 虽然《香 港会计准则》 第12号的修订本可更广泛应用於其他情况,但其颁布目的乃为未变现亏损涉及以公允价值计量的债务工具的情况下,对递延税项资产的确认.该等修订清楚说明实体於评估是否有应课税溢利可用作抵扣可扣减的暂时性差异时,需要考虑税务法例是否对於可扣减的暂时性差异转回时可用作抵扣的应课税溢利的来源有所限制.此外,该等修订就实体应如何厘定未来应课税溢利提供指引,并解释应课税溢利可包括收回部分超过账面值的资产的情况.该等修订对本集团并无重大影响. C

10 C 3. 营业额、营业收益及其他净收入经营业务之营业额是指服务费收入、利息收入、股息收入、投资物业之租金收入、融资租赁之租金收入及出售二级市场投资交易证券之总销售所得款项之总额. 本期内确认之营业收益与其他净收入如下: 二零一七年一月一日至六月三十日二零一六年一月一日至六月三十日港币千元港币千元营业收益谘询费及管理费收入107,381 164,485 非通过损益以反映公平价值的金融资产利息收入-银 行存款41,002 27,471 -客户借款105,360 85,222 -非上市债权证券17,549 15,476 股息收入-上 市投资187,852 400,889 -非上市投资311,315 295,325 交易证券之已实现净收益(损 失) -股票证券37,756 30,318 -债权证券6,279 2,331 -衍生工具(49)

133 交易证券之未实现净收益(损 失) -股票证券53,997 (14,084) -债权证券9,250

716 -衍生工具71 2,475 投资物业之租金收入1,523 2,099 融资租赁之租金收入1,567 2,790 880,853 1,015,646 其他净收入出售备供销售证券之已实现净收益1,128,760 663,374 出售指定为通过损益以反映公平价值的金融资产之已实现净收益87,253 137,945 解除指定为通过损益以反映公平价值的金融负债之已实现净损失(202,996) C 指定为通过损益以反映公平价值的金融资产之未实现盈利或损失之变动83,262 (48,070) 应收账款、按金及预付款减值损失回拨5,657 C 应收被投资公司款项之减值损失回拨7,382 C 出售联营公司之已实现收益C343,031 汇兑净(损 失) 收益(13,343) 44,119 其他12,450 5,683 1,108,425 1,146,082 C

11 C 4. 税项香港利得税乃按截至二零一七年六月三十日止六个月之估计应课税盈利按16.5% (二零一六年:16.5%) 作税项准备.海外附属公司之税项,则按照相关区域之适当现行税率计算. 於简明综合损益表内之税项费用组成如下: 二零一七年一月一日至六月三十日二零一六年一月一日至六月三十日港币千元港币千元持续经营业务本期税项-香 港利得税(1,014) (8,320) -海外税项(143,059) (224,139) -往年香港利得税之超额准备4,047 12,201 递延税项-暂 时差异回拨及产生所引致的递延税项(51,955) 17,187 税项(191,981) (203,071) 5. 非持续经营业务於二零一七年六月三十日,本集团将下列投资分类为待售业务(「待 售组别」 ) ,旨在於一年内转售. ? Lapmaster Group Holdings, LLC ( 「Lapmaster」 ) ? 北京汇晨养老机构管理有限公司(「汇 晨养老」 ) ? Tirana International Airport SHPK ( 「Tirana Airport」 ) 於二零一五年十一月六日,本集团收购Lapmaster 59%之权益,旨在於二零一七年下半年内转让其於Lapmaster之全部权益至CEL Global Investment Fund.Lapmaster的总部设於美国芝加哥, 为设计精良的精密表面处理设备和消耗品的开发商及制造商,业务遍布全球. 於二零一六年九月二十一日,本集团收购汇晨养老67.27%之权益,旨在於一年内转售至海门光控健康养老产业投资基金.汇晨养老的总部设於中国北京,并提供综合健康养老服务, 包括养老、老年医疗、康复护理、社区服务.本集团现正设立海门光控健康养老产业投资基金. C

12 C 於二零一六年十月六日,本集团收购Tirana Airport 100%之权益,旨在於一年内转售至Everbright Overseas Infrastructure Investment Fund LP.Tirana Airport是阿尔巴尼亚唯一的正式........