PDF《一、 关于广东海大集团股份有限公司控股股东及其他关 1》

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一、 关于广东海大集团股份有限公司控股股东及其他关 联方占用资金情况的专项说明 1-2

二、 广东海大集团股份有限公司

2009 年度控股股东及 其他关联方资金占用情况汇总表 3-7

1 关于广东海大集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 广会所专字[2010]第10000050398 号 广东海大集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照《中国注册会计师审计准则》的规定审计了广东海大集 团股份有限公司(以下简称海大集团)编制的

2009 年度财务报表,并于

2010 年4月13 日出具了广会所审字[2010]第10000050018 号审计报告.

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 〔2003〕56 号)的有关要求,海大集团编制了后附的

2009 年度控股股东及其他 关联方资金占用情况汇总表(以下简称 汇总表 ) . 如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、 合法及完整是海大集团的责 任.我们对汇总表所载资料与我们审计海大集团

2009 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不 一致之处.除了对海大集团实施

2009 年度财务报表审计中执行的对关联方交易 有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序,为了更好 地理解海大集团的控股股东及其他关联方占用资金情况, 后附汇总表应当与海大 集团财务报表及附注一并阅读.

2 本专项说明仅供海大集团向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报 送公司年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途. 附件:广东海大集团股份有限公司

2009 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 杨文蔚 中国 广州 中国注册会计师: 冼宏飞 二零一零年四月十三日

3 附件: 广东海大集团股份有限公司

2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位:元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2009年期初占用 资金余额

2009 年度占用累 计发生金额(不 含利息)

2009 年度占用 资金的利息(如有)

2009 年度偿还 累计发生金额

2009 年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用性质 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 薛华 实际控制人 其他应收 款-2,635,034.00 - 2,573,254.30 61,779.70 备用金 非经营性 往来 小计 - - - - 2,635,034.00 - 2,573,254.30 61,779.70 - - 齐振雄 监事 其他应收 款89,000.00 5,000.00 - 17,000.00 77,000.00 备用金 非经营性 往来 关联自然 人及其控 制的法人 田丽 副总经理、 董事会秘书 其他应收 款161,845.76 1,705,157.01 - 1,622,105.24 244,897.53 备用金 非经营性 往来

4 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2009年期初占用 资金余额

2009 年度占用累 计发生金额(不 含利息)

2009 年度占用 资金的利息(如有)

2009 年度偿还 累计发生金额

2009 年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用性质 许衍衔 监事 其他应收 款70,000.00 73,058.00 - 98,058.00 45,000.00 备用金 非经营性 往来 钱雪桥 总工程师 其他应收 款108,393.60 92,610.00 - 74,510.72 126,492.88 备用金 非经营性 往来 冯宝峰 财务总监 其他应收 款101,984.62 19,376.44 - 70,376.44 50,984.62 备用金 非经营性 往来 许英灼 控股公司股 东、公司董 事、副总经 理 其他应收 款-746,793.00 - 656,793.00 90,000.00 备用金 非经营性 往来 小计 - - - 531,223.98 2,641,994.45 - 2,538,843.40 634,375.03 - - 其他关联 人及其附 属企业 湛江海兴农海洋生物科技有限公司 联营公司 其他应收 款107,782.01 12,580,433.09 - 12,688,215.10 - - 非经营性 往来 小计 - - - 107,782.01 12,580,433.09 - 12,688,215.10 - - -

5 其它关 联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目

2009 年期初往 来资金余额

2009 年度往来累计 发生金额(不含利 息)

2009 年度往来资 金的利息(如有)

2009 年度偿还累计 发生金额

2009 年期末往来 资金余额 往来形成 原因 往来性质 东莞市海大饲料有 限公司 控股子公司 其他应收款 31,973.43 43,352,348.61 - 43,384,322.04 - 非经营性 往来 福建海大饲料有限 公司 控股子公司 其他应收款 12,000,000.00 9,572,964.67 - 21,572,964.67 - 非经营性 往来 深圳市大河饲料有 限公司 控股子公司 其他应收款 10,050,000.00 149,387,191.15 - 159,437,191.15 - 非经营性 往来 武汉明博机电设备 有限公司 控股子公司 其他应收款 823,156.40 10,450,656.24 - 11,273,812.64 - 非经营性 往来 浙江海大饲料有限 公司 控股子公司 其他应收款 14,100,000.00 8,044,427.02 - 22,144,427.02 - 非经营性 往来 广州市海贝生物技 术有限公司 全资子公司 其他应收款 826,249.33 300,000.00 - 574,580.29 551,669.04 非经营性 往来 荆州海味源水产科 技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 902,050.00 - 902,050.00 非经营性 往来 江门海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 38,480.02 173,431,356.79 - 173,469,836.81 - 非经营性 往来 南昌海大生物科技 有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,215,235.90 - - 1,215,235.90 非经营性 往来 广州海因特生物技 术有限公司 全资子公司 其他应收款 453,391.19 4,972,047.78 - 2,541,148.44 2,884,290.53 非经营性 往来 鄂州海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 - 3,049,220.00 - - 3,049,220.00 公司实行 全集团资 金统一管 理模式. 控股子公 司的资金 主要通过 母公司统 一筹集, 可以享受 利率下浮 的优惠, 以降低资 金成本 非经营性 往来

6 其它关 联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目

2009 年期初往 来资金余额

2009 年度往来累计 发生金额(不含利 息)

2009 年度往来资 金的利息(如有)

2009 年度偿还累计 发生金额

2009 年期末往来 资金余额 往来形成 原因 往来性质 湖南海大生物饲料 有限公司 全资子公司 其他应收款 - 71,347,907.47 - 24,044,893.90 47,303,013.57 非经营性 往来 广州市海合饲料有 限公司 全资子公司 其他应收款 75,498.25 67,919,532.86 - 63,362,458.64 4,632,572.47 非经营性 往来 广西海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 85,222.70 53,438.00 - - 138,660.70 非经营性 往来 成都海大生物科技 有限公司 全资子公司 其他应收款 15,306,166.85 41,154,308.04 - 47,946,352.98 8,514,121.91 非经营性 往来 珠海容川饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 - 8,890,685.60 - - 8,890,685.60 非经营性 往来 苏州海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 - 123,309,524.09 - 79,560,155.10 43,749,368.99 非经营性 往来 泰州海大生物饲料 有限公司 全资子公司 其他应收款 6,979,694.65 72,882,718.47 - 26,138,293.78 53,724,119.34 非经营性 往来 湖北海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 - 159,682,070.83 - 93,078,385.15 66,603,685.68 非经营性 往来 茂名海龙饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 76,344.04 12,267,538.80 - - 12,343,882.84 非经营性 往来 广州市海维饲料有 限公司 全资子公司 其他应收款 - 196,967,363.68 - 114,563,492.39 82,403,871.29 非经营性 往来 广州市海大饲料有 限公司 全资子公司 其他应收款 - 172,860,185.47 - 127,447,803.18 45,412,382.29 非经营性 往来 清远海贝生物技术 有限公司 全资子公司 其他应收款 371,811.31 68,632,077.11 - 69,003,888.42 - 非经营性 往来

7 其它关 联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目

2009 年期初往 来资金余额

2009 年度往来累计 发生金额(不含利 息)

2009 年度往来资 金的利息(如有)

2009 年度偿还累计 发生金额

2009 年期末往来 资金余额 往来形成 原因 往来性质 湛江海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 58,022.17 80,295,179.44 - 80,353,201.61 - 非经营性 往来 荆州海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 2,693,484.95 59,129,870.58 - 37,398,138.81 24,425,216.72 非经营性 往来 广州市番禺区大川 饲料有限公司 全资子公司 其他应收款 - 231,389,549.22 - 162,367,290.34 69,022,258.88 非经营性 往来 江西海大饲料有限 公司 全资子公司 其他应收款 1,074,305.43 71,909,084.40 - - 72,983,389.83 非经营性 往来 小计 - - - 65,043,800.72 1,843,368,532.22 - 1,359,662,637.36 548,749,695.58 总计 - - - 65,682,806.71 1,861,225,993.76 - 1,377,462,950.16 549,445,850.31 ........