PDF《海南民生燃气（集团）股份有限公司 审计报告》

海南民生燃气(集团)股份有限公司 审计报告目录页次 一.

审计报告

1 二.已审会计报表 1.资产负债表 2-3 2.利润及利润分配表

4 3.现金流量表 5-6 4. 资产减值准备明细表

7 5.股东权益增减变动表

8 6.利润表附表

9 三.会计报表附注 10-44

1 审计报告深华(2005)股审字

002 号 海南民生燃气(集团)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的海南民生燃气(集团)股份有限公司(以下简称 贵公司 )2004 年12 月31 日的合并和公司资产负债表,2004 年度合并和公司利润及利润分配表,以及

2004 年 度合并和公司现金流量表.这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否 不存在重大错报.审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整 体反映.我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础. 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在 所有重大方面公允反映了贵公司

2004 年12 月31 日的财务状况及

2004 年度的经营成果和现 金流量. 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 贝风雨

2005 年01 月20 日2海南民生燃气(集团)股份有限公司 资产负债表 单位:人民币元 资产 注释 合并数 公司数

2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日 流动资产: 货币资金

1 258,607,855.78 702,764,058.39 168,249,015.47 226,706,168.49 短期投资

2 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款

3 477,808,792.48 50,343,732.25 5,601.00 6,913.00 其他应收款

4 137,391,258.69 272,854,410.21 660,028,830.46 425,378,963.83 预付帐款

5 1,074,766,232.51 660,521,568.02 290,296,537.19 15,810,790.50 应收补贴款 - - - - 存货

6 25,117,766.65 24,495,557.62 2,116,263.72 2,590,243.57 待摊费用

7 1,364,868.38 1,122,788.39 442,253.61 337,570.04 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,978,056,774.49 1,712,102,114.88 1,124,138,501.45 670,830,649.43 长期投资: - - 长期股权投资

8 274,554,145.14 86,708,574.07 1,786,605,118.48 1,870,806,200.04 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 274,554,145.14 86,708,574.07 1,786,605,118.48 1,870,806,200.04 其中:合并价差 3,565,639.33 2,773,711.40 - - 其中:股权投资差额 3,565,639.33 2,773,711.40 - - 固定资产: - - 固定资产原价

9 759,627,814.35 758,606,778.02 85,722,377.37 95,171,057.80 减:累计折旧

9 81,149,492.84 52,398,205.17 24,200,426.97 20,563,715.40 固定资产净值

9 678,478,321.51 706,208,572.85 61,521,950.40 74,607,342.40 减:固定资产减值准备 16,747,611.18 1,366,808.01 1,366,808.01 1,366,808.01 固定资产净额 661,730,710.33 704,841,764.84 60,155,142.39 73,240,534.39 工程物资 - - - - 在建工程

10 1,977,956,958.66 1,411,030,980.96 6,966,017.79 2,587,935.63 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,639,687,668.99 2,115,872,745.80 67,121,160.18 75,828,470.02 无形及其他资产: - - 无形资产

11 109,948,482.16 123,231,003.57 - 12,362,922.15 长期待摊费用

12 4,182,583.53 4,082,362.58 483,732.56 630,246.56 其他长期资产 - - - 无形及递延资产合计 114,131,065.69 127,313,366.15 483,732.56 12,993,168.71 递延税项: 递延税款借项 - - - 资产总计 5,006,429,654.31 4,041,996,800.90 2,978,348,512.67 2,630,458,488.20 公司法定代表人:朱德华 主管会计工作负责人:金伯富 会计机构负责人:刘秀菊

3 海南民生燃气(集团)股份有限公司 资产负债表(续) 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 合并数 公司数

2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日 流动负债: 短期借款

13 852,000,000.00 530,000,000.00 752,000,000.00 530,000,000.00 应付票据

14 117,600,000.00 40,000,000.00 84,000,000.00 40,000,000.00 应付帐款

15 66,084,393.36 3,929,122.15 114,796.10 694,229.32 预收帐款

16 13,615,941.91 4,647,275.27 11,670,858.85 - 应付工资 260,800.00 - - - 应付福利费 1,481,512.58 1,648,343.15 499,636.01 - 应付股利

18 1,212,388.48 1,195,888.48 1,212,388.48 1,195,888.48 应交税金

19 2,029,712.84 1,583,184.49 (5,216,490.04) (3,873,391.08) 其他应交款

20 68,391.66 67,580.88 632.07 19,959.69 其他应付款

17 350,140,060.40 145,745,300.98 146,801,385.41 19,600,980.18 预提费用 - - 预计负债 递延收益

21 4,568,886.00 2,198,340.00 - - 一年内到期的长期负债

22 15,000,000.00 45,000,000.00 15,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,424,062,087.23 776,015,035.40 1,006,083,206.88 632,637,666.59 长期负债: - - 长期借款

23 1,100,938,687.50 815,482,687.50 88,938,687.50 180,482,687.50 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,100,938,687.50 815,482,687.50 88,938,687.50 180,482,687.50 递延税项: - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,525,000,774.73 1,591,497,722.90 1,095,021,894.38 813,120,354.09 少数股东权益: - - 少数股东权益 591,445,965.41 623,367,961.07 - - 股东权益: - - 股本

24 680,066,288.00 340,033,144.00 680,066,288.00 340,033,144.00 资本公积

25 790,108,082.67 1,059,384,795.55 790,251,482.67 1,059,528,195.55 盈余公积

26 220,149,958.57 196,430,667.26 138,141,906.81 125,085,756.51 其中:公益金

26 62,742,646.90 54,836,216.47 35,651,791.14 31,299,741.04 未分配利润

27 199,658,584.93 231,282,510.12 274,866,940.81 292,691,038.05 其中:已宣告未发放的 现金股利

28 20,401,988.64 23,802,320.08 20,401,988.64 23,802,320.08 外币折算差额 - - - - 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 1,889,982,914.17 1,827,131,116.93 1,883,326,618.29 1,817,338,134.11 负债及股东权益总计 5,006,429,654.31 4,041,996,800.90 2,978,348,512.67 2,630,458,488.20 公司法定代表人:朱德华 主管会计工作负责人:金伯富 会计机构负责人:刘秀菊

4 海南民生燃气(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 单位:人民币元 项目 注释 合并数 公司数

2004 年度

2003 年度

2004 年度

2003 年度

一、主营业务收入

29 571,008,102.49 542,371,834.70 80,695,783.76 361,730.77 减:主营业务成本

29 449,814,038.52 379,153,467.83 79,319,971.65 - 主营业务税金及附加

30 5,936,344.23 3,986,611.53 96,932.89 1,446.93

二、主营业务利润 115,257,719.74 159,231,755.34 1,278,879.22 360,283.84 加:其他........