DOC《2018年区级部门预算》

2018年区级部门预算 (草案) 张家口市崇礼区机构编制委员会办公室 张家口市崇礼区机构编制委员会办公室编制 张家口市崇礼区财政局审核 发展型财政 和谐型财政 法治型财政 效能型财政 目录2018年编制区级部门预算指导思想和原则

1 崇礼区区级个人经费预算管理办法(试行)

3 崇礼区区级公用经费预算管理办法(试行)

6 2018年部门预算安排统一政策标准

10 2018年机关正常公用经费分项定额标准

16 第一部分 部门预算情况

19 年度目标及保障措施

19 部门职责-工作活动绩效目标

22 部门收支预算总表

26 部门基本支出预算

27 部门项目支出预算

35 部门 三公 及会议培训经费预算

39 部门政府采购预算

40 部门基本情况表

41 第二部分预算单位收支预算情况

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一、张家口市崇礼区机构编制委员会办公室收支预算

43 目录第一部分 部门预算情况 第二部分 预算单位收支预算情况 2018年编制区级部门预算指导思想和原则

(一)2018年预算安排指导思想和基本原则 2018年预算编制的指导思想:全面贯彻落实党的十九大全会和区委全会、全区经济工作会议精神,深入落实习近平总书记系列重要讲话及视察崇礼重要指示,坚持 三保 优先,围绕落实 六个脱胎换骨 、 四个管理 、 六大目标 ,继续落实积极财政政策,充分发挥财政资源配置与调控职能,坚持依法理财,规范理财,优化支出结构,创新投入方式,强化绩效导向,精准有效发力,为决战2018年,交出冬奥会筹办和本地发展两份优异答卷提供坚实的财力支撑.

围绕上述指导思想,预算编制遵循以下原则: ―― 三保 优先.结合崇礼实际,统筹考虑增收减支,保障刚性支出.全力 保工资 ,及时兑现增资政策;

全力 保运转 ,合理核定公用经费,确保机关正常运转;

全力 保民生 ,涉及民生项目应保尽保,确保人民群众幸福指数逐年提高. ――改革统领.着眼有利于增添发展新动力,有利于维护社会公平正义两大方向,深入贯彻落实中央、省、市和区委相关改革要求,以供给侧结构性改革为主线,统筹兼顾,协调推进各项改革. ――依法理财.全面落实《预算法》等法律法规以及中央、省、市和区委各项政策要求,以着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度为目标,继续完善政府预算体系,改进预算管理与控制方式,加强财政收支管理,硬化预算刚性约束,规范政府债务管理,积极推进预算公开. ――绩效导向.继续全面推进绩效预算管理改革,不断强化支出责任和效率意识,着力完善预算编制有目标,预算执行有监控,预算完成有评价,评价结果有应用,绩效缺失有问责的全过程绩效管理新机制,健全预算绩效和预算安排挂钩机制,加大绩效信息公开力度. ――整合财力.统筹整合政府各类可用资金,打破资金壁垒,统筹兼顾保民生、保重点、稳增长、促改革等各项政策落实.坚持厉行节约,严格控制机关运行、 三公 、会议、培训等一般性支出和楼堂馆所等基本建设支出. ――创新投入.改进财政资金分配方式,创新财政投入模式,大力推行股权投资、PPP模式、政府购买服务,积极发挥财政资金引导和撬动社会资金支持经济和社会事业发展的作用. 崇礼区区级个人经费预算管理办法(试行) 为有效规范个人经费支出管理,切实防止吃 空饷 行为, 为全区财政供养人员个人经费的管理建立一个良好的工作秩序,本着多措并举、堵塞漏洞、严格管理、保障发放的原则,特制定本办法.

一、个人经费概念及内容 个人经费是指纳入综合预算管理的行政事业单位支付给在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬,为上述人员缴纳的各项社会保险费,按工资一定比例提取的福利费以及政府对个人和家庭的补助支出. 按照国家预算收支科目规定的个人经费包括:基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费、其他人员支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤和生活补助、医疗费、住房补贴、助学金、其他对个人和家庭的补助支出.

二、适用范围 本办法适用于全区各乡镇、各行政事业单位所有以财政性资金发放工资的人员经费的管理,具体包括行政人员、全额事业人员、差额事业人员、离退休人员工资和遗属人员生活费及抚恤金的发放与管理.

三、基本原则

(一)政策规定原则.个人经费预算的编制和执行,必须符合国家和省、市、区统一规定的政策、范围和标准,不得自立项目、自行提高标准、扩大执行范围.

(二)优先保障原则.部门应首先保障个人经费的支出需要,预算应足额安排.个人经费不足时,不得安排其他方面支出.

(三)及时足额发放原则.对个人经费中按规定应直接发放给个人的部分,要及时、足额发放给个人,不得无故拖延发放时间,也不得无故克扣或欠发.对个人经费中不直接发放给个人的部分,要按有关规定,科学合理安排、勤俭节约使用,严禁铺张浪费.

四、编制要求 区级部门及其所属预算单位应按照《崇礼区区级预算管理办法(试行)》以及区财政局编制部门预算的要求,编制部门个人经费预算,并报送区财政局. 基本工资、津贴、奖金及离退休费等工资性项目,按国家和省区规定的统一标准审核到人.对部门自行出台的个人经费政策财政不予承认,不属于财政供给范围的个人经费,财政不予负担.福利费、社会保险缴费、助学金,根据国家有关政策,按部门工资项目的一定比例或相关因素审核编列到单位. 取暖费按我区统一规定的标准执行. 部分特殊单位与出勤时间、劳动量相关的费用,由单位根据实际情况按规定发放.

五、审核程序 区直各主管部门负责对其所属各预算单位的个人经费预算及相关资料进行审核;

区财政局对部门(单位)报送的个人经费预算及相关资料进行审核.审核的内容包括:部门(单位)报送的个人经费预算及相关资料项目是否符合规定,相关基础资料是否符合规定要求,科目使用是否正确等. 对因单位划转、撤并或工资政策统一调整、工资滚动升级,需要调整个人经费预算的,按照《崇礼区区级财政预算执行管理办法(试行)》有关规定执行.对因个别人员变化、个人开支项目增减等因素将造成个人经费预算变化并需调整个人经费预算的,按有关规定执行. 区财政局、区级预算部门要对个人经费的预算执行情况进行监督检查,及时纠正个人经费预算管理中出现的问题,杜绝各种违法行为.对违反国家有关法律、法规和财务规章制度的,按照国家有关规定进行处理. 崇礼区区级公用经费预算管理办法(试行) 第一条 为了规范和加强区级公用经费预算管理,提高资金使用效益,保障区级行政事业单位的正常运转,根据《崇礼区区级预算管理办法》,制定本办法. 第二条? 本办法适用于区级部门及其所属预算单位的公用经费预算管理. 第三条? 公用经费是用于部门运转和管理的支出,分为正常公用经费和专项公用经费. 正常公用经费是保证部门正常办公基本需要的公务费和维持单位正常业务运转的经费.正常公用经费的内容包括:办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、图书资料购置费、其他等. 专项公用经费是指用于部门特定专项业务和非经常性事项的支出. 第四条? 公用经费预算管理的基本原则

(一)优先保障的原则.编制部门预算时,应依据财力情况,按照规定的支出顺序,在优先保证个人经费的基础上先保正常公用经费,后保专项公用经费.

(二)综合预算的原则.编制公用经费预算时,预算内外资金要统筹考虑,合理安排.

(三)标准定额管理的原则.标准定额是维持行政事业单位正常运转的基本支出指标额度,公用经费预算要以标准定额为依据,统一按标准定额核定.

(四)勤俭节约的原则.部门公用经费预算管理要坚持厉行节约、勤俭办一切事业的原则,严禁公用经费开支上的铺张浪费.

(五)全面性原则.核定公用经费预算时,支出项目考虑要全面,并依据财力情况和市场情况,调整和提高公用经费项目及保障水平.

(六)硬化约束的原则.公用经费预算一经确定,执行中要严格按预算执行,不得随意调整. 第五条? 公用经费资金来源包括:

(一)财政一般预算拨款;

(二)基金预算拨款;

(三)财政预算外专户核拨资金;

(四)部门其他收入. 第六条? 公用经费预算核定方法 正常公用经费预算按标准定额法核定,专项公用经费预算按项目核定,编制项目支出预算. 第七条? 制定标准定额的要求

(一)以公平为前提,兼顾影响经费支出需求的客观因素.

(二)选择具有代表性单位基本项目的平均先进水平测算确定.

(三)以财力可能为基础,切实可行.

(四)制定方法科学,制定过程规范. 第八条? 制定标准定额的方法

(一)正常公用经费标准定额根据国家、省、市和我区的有关方针、政策,财力状况、物价水平和单位人员、资产等资料制定.

(二)标准定额要按照各单位所承担的职能和工作任务,分类核定.

(三)同一标准定额,要根据单位业务量和人员、资产等方面的差异细分为若干档次,不同的档次适用不同的系数,具体确定单位适用的标准定额. 第九条? 标准定额的调整

(一)标准定额的执行期限与预算年度一致.

(二)标准定额的调整在预算年度开始前进行,一经下达,执行中不再调整.

(三)对于影响以后年度预算执行的相关因素,在确定下年度定额标准时,统一调整. 第十条? 公用经费预算的核定 正常公用经费预算,以部门填报的基础信息为依据,按照标准定额核定.对于办公费、差旅费、电话通讯费、会议费等与人相关的支出项目按人核定;

对于交通费、维修费、取暖费等支出项目按相关物核定;

对于国家有明确规定的培训费、招待费等支出项目按规定的比例核定. 专项公用经费预算,以部门申报的项目为基础,按照轻重缓急的顺序,用零基预算的方法核定. 第十一条 公用经费预算执行

(一)正常公用经费依照年初确定的预算,按月均衡拨款.

(二)专项公用经费按照事业进度拨款,由主管部门提出用款计划,经区财政局审核后拨款.

(三)纳入财政集中支付范围的专项公用经费拨款,按照财政集中支付的有关规定执行.

(四)公用经费预算中的政府采购品目,应纳入政府采购预算,按照政府采购的规定执行. 第十二条 区财政局、区级预算部门要对公用经费的使用情况进行跟踪监督检查,及时纠正公用经费管理中出现的问题,杜绝各种违法违纪行为,保证资金使用效益.对违反国家有关法律、法规和财务规章制度的,要按照国家有关规定进行处理. 第十三条 本办法由区财政局负责解释. 张家口市崇礼区 2018年部门预算安排统一政策标准

一、总体安排 2018年部门预算实行综合预算管理,部门的全部收支都纳入预........