PDF《审计报告》

天津一汽夏利汽车股份有限公司 审计报告瑞华审字[2017]

01300043 号目录

一、 审计报告

1

二、 已审财务报表

1、 合并资产负债表

3

2、 合并利润表

5

3、 合并现金流量表

6

4、 合并股东权益变动表

7

5、 资产负债表

9

6、 利润表

11

7、 现金流量表

12

8、 股东权益变动表

13

9、 财务报表附注

15 1? ? 审计报告瑞华审字[2017]

01300043 号 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司(以下简称 一汽夏利公 司 )的财务报表,包括

2016 年12 月31 日合并及公司的资产负债表,2016 年 度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动 表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是一汽夏利公司管理层的责任. 这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路

8 号院

7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码(Post Code) :100077 电话(Tel) :+86(10)88095588 传真(Fax) :+86(10)88091199 2? ? 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础.

三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了天津一汽夏利汽车股份有限公司

2016 年12 月31 日合并及公司的财务 状况以及

2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量.

四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注

二、2 所述,一汽夏利

2016 年度实现利润总额 16,588.30 万元,其中非经常性收益 183,892.69 万元,2016 年12 月31 日流动负债高于流动资产 33,411.72 万元, 表明存在可能导致对一汽 夏利持续经营能力产生疑虑的重大不确定性. 本段内容不影响已发表的审计意见. 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张富根 中国・北京 中国注册会计师:薛东升 二一七年三月三十一日 ? 编制单位:天津一汽夏利汽车股份有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 年末数 年初数 流动资产: 货币资金

六、1 1,063,004,448.53 1,510,185,605.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据

六、2 177,215,100.00 112,827,838.00 应收账款

六、3 9,335,790.85 29,389,202.39 预付款项

六、4 48,756,303.60 132,935,850.45 应收利息 应收股利 其他应收款

六、5 58,527,638.01 26,611,182.70 存货

六、6 421,530,488.15 462,971,697.58 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

六、7 315,838,024.02 718,744.78 流动资产合计 2,094,207,793.16 2,275,640,121.49 非流动资产: 可供出售金融资产

六、8 294,846.28 294,846.28 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资

六、9 1,019,931,922.66 1,925,237,085.00 投资性房地产

六、10 8,201,928.73 8,922,130.00 固定资产

六、11 1,325,479,459.46 1,391,183,582.75 在建工程

六、12 33,809,342.73 63,130,166.39 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产

六、13 185,565,580.11 193,187,871.89 开发支出 商誉

六、14 1,624,238.30 长期待摊费用

六、15 4,439,472.49 4,913,783.27 递延所得税资产

六、16 37,355,107.29 39,786,584.14 其他非流动资产 非流动资产合计 2,615,077,659.75 3,628,280,288.02 资产总计 4,709,285,452.91 5,903,920,409.51 合并资产负债表 2016年12月31日3(转下页) (承上页) 编制单位:天津一汽夏利汽车股份有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 年末数 年初数 流动负债: 短期借款??

六、17 206,400,000.00 1,759,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据

六、18 486,336,684.40 448,758,230.50 应付账款

六、19 681,276,976.56 1,088,275,447.36 预收款项

六、20 68,336,922.46 71,991,254.60 应付职工薪酬

六、21 199,055,277.53 179,405,170.65 应交税费

六、22 84,471,613.03 -84,673,410.09 应付利息

六、23 3,076,998.33 2,416,918.86 应付股利 其他应付款

六、24 699,370,481.68 791,984,687.07 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,428,324,953.99 4,257,158,298.95 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款

六、25 454,710,876.20 长期应付职工薪酬

六、26 54,234,624.82 17,341,308.49 专项应付款 预计负债

六、27 15,424,700.00 31,647,248.89 递延收益

六、28 28,842,951.80 31,024,430.29 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 553,213,152.82 80,012,987.67 负债合计 2,981,538,106.81 4,337,171,286.62 股东权益: 股本

六、29 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积

六、30 1,339,805,456.77 1,339,837,906.77 减:库存股 其他综合收益

六、31 15,618.75 专项储备

六、32 1,809,380.83 1,690,242.64 盈余公积

六、33 549,718,021.79 485,952,402.67 一般风险准备 未分配利润

六、34 -1,788,427,542.12 -1,886,988,899.68 归属于母公司股东权益合计 1,698,094,956.02 1,535,665,672.40 少数股东权益 29,652,390.08 31,083,450.49 股东权益合计 1,727,747,346.10 1,566,749,122.89 负债和股东权益总计 4,709,285,452.91 5,903,920,409.51 合并资产负债表(续) 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署: 2016年12月31日4编制单位:天津一汽夏利汽车股份有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 本年数 上年数

一、营业总收入 2,025,464,647........